[中报]创业板ETF富国 (159971): 富国创业板交易型开放式指数证券投资基金二0二四年中期报

[中报]创业板ETF富国 (159971): 富国创业板交易型开放式指数证券投资基金二0二四年中期报告   时间：2024年08月30日 22:46:20 中财网    

原标题:创业板ETF富国 : 富国创业板交易型开放式指数证券投资基金二0二四年中期报告

富国创业板交易型开放式指数证券投资基金
二0二四年中期报告








2024年06月30日


基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 2024年08月31日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024年 8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 6
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................... 14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 15 §6 中期财务报告（未经审计） ................................................................................................... 16
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 16
6.2 利润表 ................................................................................................................................... 17
6.3 净资产变动表 ....................................................................................................................... 18
6.4 报表附注 ............................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ........................................................................................................................... 42
7.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................ 42
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................ 42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .................................... 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................... 46
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................ 48
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................ 48 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............ 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................ 49 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................................................................ 49
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 49
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 49
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 51
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................ 51
8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................ 51
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................ 51
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 51 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 53
§10 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 54
10.1 基金份额持有人大会决议.................................................................................................... 54
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 54
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 54
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 54
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 54
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 54
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 55
10.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 58
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 59
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 59
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................... 60

§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称   富国创业板交易型开放式指数证券投资基金  
基金简称   富国创业板ETF  
场内简称   创业板ETF富国  
基金主代码   159971  
交易代码   159971  
基金运作方式   契约型，交易型开放式  
基金合同生效日   2019年06月11日  
基金管理人   富国基金管理有限公司  
基金托管人   中国建设银行股份有限公司  
报告期末基金份额总额   1,584,010,144.00份  
基金合同存续期   不定期  
基金份额上市的证券交易所   深圳证券交易所  
上市日期   2019年7月2日  
2.2 基金产品说明

投资目标   紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。  
投资策略   本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好 的跟踪标的指数，实现基金投资目标。本基金力争日均跟 踪偏离度的绝对值不超过 0.20%，年跟踪误差不超过2%。 组合复制策略方面，本基金主要采取复制法，即按照标的 指数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，并根据标 的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地 调整。本基金的组合复制策略、替代性策略、存托凭证投 资策略、衍生品投资策略、参与转融通证券出借业务策略 详见法律文件。  
业绩比较基准   创业板指数收益率  
风险收益特征   本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及 备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。  
2.3 基金管理人和基金托管人

项目   基金管理人   基金托管人   　  
名称   　   富国基金管理有限公司   中国建设银行股份有限公 司  
信息披露负责人   姓名   赵瑛   王小飞  
　   联系电话   021-20361818   021-60637103  
　   电子邮箱   public@fullgoal.com.cn   wangxiaofei.zh@ccb.com  
客户服务电话   95105686、4008880688   021-60637228   　  
传真   021-20361616   021-60635778   　  
注册地址   中国(上海)自由贸易试验 区世纪大道1196号世纪汇   北京市西城区金融大街 25号   　  

　   办公楼二座27-30层   　  
办公地址   上海市浦东新区世纪大道 1196号世纪汇办公楼二座 27-30层   北京市西城区闹市口大街 1号院1号楼  
邮政编码   200120   100033  
法定代表人   裴长江   张金良  
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称   证券时报  
登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址    
基金中期报告备置地 点   富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196号世纪汇办公楼二座27-30层 中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大 街1号院1号楼  
2.5 其他相关资料

项目   名称   办公地址  
注册登记机构   中国证券登记结算有限责任公司   北京市西城区太平桥大街17号  
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标   报告期(2024年01月01日至2024年06月30日)  
本期已实现收益   83,494,464.02  
本期利润   73,538,625.91  
加权平均基金份额本期利润   0.0589  
本期加权平均净值利润率   4.76%  
本期基金份额净值增长率   -10.22%  
3.1.2期末数据和指标   报告期末(2024年06月30日)  
期末可供分配利润   250,406,683.63  
期末可供分配基金份额利润   0.1581  
期末基金资产净值   1,834,416,827.63  
期末基金份额净值   1.1581  
3.1.3累计期末指标   报告期末(2024年06月30日)  
基金份额累计净值增长率   15.81%  
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段   份额净 值增长 率①   份额净 值增长 率标准 差②   业绩比 较基准 收益率 ③   业绩比较 基准收益 率标准差 ④   ①－③   ②－④  
过去一个月   -6.53%   1.10%   -6.74%   1.11%   0.21%   -0.01%  
过去三个月   -6.48%   1.35%   -7.41%   1.37%   0.93%   -0.02%  
过去六个月   -10.22%   1.62%   -10.99%   1.63%   0.77%   -0.01%  
过去一年   -23.38%   1.39%   -24.00%   1.40%   0.62%   -0.01%  
过去三年   -50.73%   1.49%   -51.59%   1.51%   0.86%   -0.02%  
自基金合同 生效起至今   15.81%   1.61%   17.61%   1.63%   -1.80%   -0.02%  
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构 建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准 依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准 的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 注：1、截止日期为2024年6月30日。

2、本基金于2019年6月11日成立，建仓期6个月，从2019年6月11日起至2019年12月10日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001年3月从北京迁址上海。2003年9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金5.2亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。

截至2024年6月30日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等350只公开募集证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名   职务   任本基金的基金经理 期限   　   证券从业 年限   说明  
　   　   任职日期   离任日期   　   　  
曹璐迪   本基金现 任基金经 理   2020-08- 06   －   8   硕士，自2016年7月加入富国基 金管理有限公司，历任助理定量研 究员、定量研究员；现任富国基金 量化投资部定量基金经理。自 2020年05月起任富国中证价值交  
　   　   　   　   　   易型开放式指数证券投资基金基金 经理；自2020年05月起任富国中 证价值交易型开放式指数证券投资 基金联接基金基金经理；自2020 年08月起任富国创业板交易型开 放式指数证券投资基金基金经理； 自2021年03月起任富国中证细分 化工产业主题交易型开放式指数证 券投资基金基金经理；自2021年 06月起任富国中证科创创业50交 易型开放式指数证券投资基金基金 经理；自2021年07月起任富国中 证旅游主题交易型开放式指数证券 投资基金基金经理；自2021年08 月起任富国中证科创创业50交易 型开放式指数证券投资基金联接基 金基金经理；自2021年08月起任 富国中证稀土产业交易型开放式指 数证券投资基金基金经理；自 2022年06月起任富国中证电池主 题交易型开放式指数证券投资基金 基金经理；自2022年11月起任富 国中证电池主题交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金基金 经理；自2023年09月起任富国国 证信息技术创新主题交易型开放式 指数证券投资基金基金经理；自 2023年12月起任富国国证信息技 术创新主题交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金基金经 理；自2023年12月起任富国中证 细分化工产业主题交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金基 金经理；自2024年02月起任富国 创业板交易型开放式指数证券投资 基金联接基金(原富国创业板指数 型证券投资基金)基金经理；自 2024年05月起任富国中证国有企 业改革交易型开放式指数证券投资 基金基金经理；具有基金从业资 格。  
注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，富国基金管理有限公司作为富国创业板交易型开放式指数证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024年开年以来，国内悲观预期加速释放，海外修正抢跑的降息预期，资金和情绪的负反馈导致市场调整加速。尽管月末超预期降准、地产政策优化以及资本市场政策密集出台使得权重股带领市场短暂反弹，但雪球敲入、私募强制平仓等消息面和资金面负反馈仍在持续。2月，随着国内经济与政策预期得到重新修正，风险偏好改善驱动市场快速反弹。在海外AI技术迎来突破等信息刺激下，A股迎来大幅反弹，月末沪指成功站上3000点。3月，市场重新进入以景气和政策为驱动的修复期，指数围绕关键点位震荡。经过前期大幅上涨后，投资者关注点重回现实，市场在三月下旬做多动能减弱，沪指一度下挫至3000点以下，但月末在政策预期催化下回到3000点上。4月末，美国一季度经济呈现“滞涨”态势，降息预期推后下非美货币普遍贬值，而国内基本面较为稳健，人民币汇率抗跌走出独立行情，中国资产在全球的配置性价比和逻辑开始凸显，引发外资回流。

业绩期进入尾声后，内资风险偏好抬升，合力推动沪指突破 3100点。6月进入验证期，国内经济复苏再度放缓，PMI回落枯荣线以下、信用扩张疲软、经济“供强需弱”特征延续。接连落空的预期验证放大悲观情绪，沪指连续调整至3000点以下。

总体来看，2024年上半年上证综指下跌0.25%，沪深300上涨0.89%，创业板指下跌10.99%，中证500指数下跌8.96%。

在投资管理上，本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略，采用量化和人工管理相结合的方法，处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2024年 6月 30日，本基金份额净值为 1.1581元；份额累计净值为1.1581元；本报告期，本基金份额净值增长率为-10.22%，同期业绩比较基准收益率为-10.99%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024下半年，风险偏好有望迎来修复窗口。从国内来看，为完成两会政府工作报告中提出的经济增长目标，下半年相关财政政策及货币政策有望进一步发力。从海外看，随着美国通胀数据和就业数据持续走弱，美联储开启降息的概率进一步提升，新兴市场资金有望迎来回流，有助于风险偏好的提升。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 1、本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。

2、自2024年1月2日至2024年1月30日，本基金存在资产净值连续二十个工作日低于五千万元的情况。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 中期财务报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：富国创业板交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024年 06月 30日
单位：人民币元

资 产   本期末 2024年 06月 30日   上年度末 2023年 12月 31 日  
资 产：   　   　  
货币资金   11,255,535.26   95,506.01  
结算备付金   868.19   －  
存出保证金   4,537.09   73.64  
交易性金融资产   1,824,219,308.0 2   23,165,012.97  
其中：股票投资   1,824,219,308.0 2   23,165,012.97  
基金投资   －   －  
债券投资   －   －  
资产支持证券投资   －   －  
贵金属投资   －   －  
其他投资   －   －  
衍生金融资产   －   －  
买入返售金融资产   －   －  
应收清算款   －   －  
应收股利   －   －  
应收申购款   －   －  
递延所得税资产   －   －  
其他资产   －   －  
资产总计   1,835,480,248.5 6   23,260,592.62  
负债和净资产   本期末 2024年 06月 30日   上年度末 2023年 12月 31 日  
负 债：   　   　  
短期借款   －   －  
交易性金融负债   －   －  
衍生金融负债   －   －  
卖出回购金融资产款   －   －  
应付清算款   25,455.65   5,753.27  
应付赎回款   －   －  
应付管理人报酬   467,909.20   3,664.97  
应付托管费   155,969.75   1,221.62  
应付销售服务费   －   －  
应付投资顾问费   －   －  
应交税费   －   －  
应付利润   －   －  
递延所得税负债   －   －  
其他负债   414,086.33   16,965.82  
负债合计   1,063,420.93   27,605.68  
净资产：   　   　  
实收基金   1,584,010,144.0 0   18,010,144.00  
其他综合收益   －   －  
未分配利润   250,406,683.63   5,222,842.94  
净资产合计   1,834,416,827.6 3   23,232,986.94  
负债和净资产总计   1,835,480,248.5 6   23,260,592.62  
注：报告截止日 2024年 06月 30日，基金份额净值 1.1581元，基金份额总额1,584,010,144.00份。

6.2 利润表
会计主体：富国创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年 01月 01日至 2024年 06月 30日
单位：人民币元

项 目   本期 （2024年01月01 日至2024年06月 30日）   上年度可比期间 （2023年01月01日 至2023年06月30 日 ）  
一、营业总收入   76,928,691.87   -582,677.92  
1.利息收入   15,044.37   404.21  
其中：存款利息收入   15,044.37   404.21  
债券利息收入   －   －  
资产支持证券利息收入   －   －  
买入返售金融资产收入   －   －  
其他利息收入   －   －  
2.投资收益（损失以“-”填列）   86,827,392.59   -216,753.20  
其中：股票投资收益   67,111,040.82   -302,853.10  
基金投资收益   －   －  
债券投资收益   －   －  
资产支持证券投资收益   －   －  
贵金属投资收益   －   －  
衍生工具收益   －   －  
股利收益   19,716,351.77   86,099.90  
以摊余成本计量的金融资产终止确认 产生的收益   －   －  
其他投资收益   －   －  
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）   -9,955,838.11   -366,328.93  
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）   －   －  
5.其他收入（损失以“-”号填列）   42,093.02   －  
减：二、营业总支出   3,390,065.96   32,743.01  
1．管理人报酬   2,339,610.24   18,300.64  
2．托管费   779,870.10   6,100.13  
3．销售服务费   －   －  
4． 投资顾问费   －   －  
5．利息支出   －   －  
其中：卖出回购金融资产支出   －   －  
6. 信用减值损失   －   －  
7. 税金及附加   －   －  
8．其他费用   270,585.62   8,342.24  
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）   73,538,625.91   -615,420.93  
减：所得税费用   －   －  
四、净利润（净亏损以“-”号填列）   73,538,625.91   -615,420.93  
五、其他综合收益的税后净额   －   －  
六、综合收益总额   73,538,625.91   -615,420.93  
6.3 净资产变动表
会计主体：富国创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2024年 01月 01日至 2024年 06月 30日
单位：人民币元

项目   本期 （2024年 01月 01日至 2024年 06月 30日）   　   　  
　   实收基金   未分配 利润   净资产 合计  
一、上期期末净资产   18,010,144.00   5,222,842.94   23,232,986.94  
二、本期期初净资产   18,010,144.00   5,222,842.94   23,232,986.94  
三、本期增减变动额（减 少以“-”号填列）   1,566,000,000.00   245,183,840.69   1,811,183,840.69  
（一）、综合收益总额   －   73,538,625.91   73,538,625.91  
（二）、本期基金份额交 易产生的净资产变动数 （净资产减少以“-”号填 列）   1,566,000,000.00   171,645,214.78   1,737,645,214.78  
其中：1.基金申购款   2,058,000,000.00   303,536,276.02   2,361,536,276.02  
2.基金赎回款   -492,000,000.00   - 131,891,061.24   -623,891,061.24  
（三）、本期向基金份额   －   －   －  
持有人分配利润产生的 净资产变动（净资产减少 以“-”号填列）   　   　   　  
（四）、其他综合收益结 转留存收益   －   －   －  
四、本期期末净资产   1,584,010,144.00   250,406,683.63   1,834,416,827.63  
项目   上年度可比期间 （2023年01月01日至2023年06月30日）   　   　  
　   实收基金   未分配 利润   净资产合计  
一、上期期末净资产   8,010,144.00   4,757,001.48   12,767,145.48  
二、本期期初净资产   8,010,144.00   4,757,001.48   12,767,145.48  
三、本期增减变动额（减 少以“-”号填列）   8,000,000.00   3,431,746.50   11,431,746.50  
（一）、综合收益总额   －   -615,420.93   -615,420.93  
（二）、本期基金份额交 易产生的净资产变动数 （净资产减少以“-”号填 列）   8,000,000.00   4,047,167.43   12,047,167.43  
其中：1.基金申购款   16,000,000.00   8,776,438.14   24,776,438.14  
2.基金赎回款   -8,000,000.00   -4,729,270.71   -12,729,270.71  
（三）、本期向基金份额 持有人分配利润产生的 净资产变动（净资产减少 以“-”号填列）   －   －   －  
（四）、其他综合收益结 转留存收益   －   －   －  
四、本期期末净资产   16,010,144.00   8,188,747.98   24,198,891.98  
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
富国创业板交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]672号文《关于准予富国创业板交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集。基金合同于 2019年 6月11日正式生效，首次设立募集规模为538,010,144.00份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金主要投资于标的指数的成份股、备选成份股（均含存托凭证）和替代性股票。为了更好地实现投资目标，本基金还可投资于其他股票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（包括国家债券、央行票据、地方政府债券、金融债券、企业债券、公司债券、次级债券、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、衍生工具（股指期货等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股、备选成份股（均含存托凭证）的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规对该比例要求有变更的，在履行适当程序后，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。

本基金业绩比较基准为创业板指数收益率。

6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年6月30日的财务状况以及2024年1月1日至2024年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

6.4.5 会计差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。


2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。


3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。


4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。


5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位：人民币元

项目   本期末 （2024年06月30日）  
活期存款   11,255,535.26  
等于：本金   11,254,491.55  
加：应计利息 1,043.71

减：坏账准备   －  
定期存款   －  
等于：本金   －  
加：应计利息   －  
减：坏账准备   －  
其中：存款期限1个月以内   －  
存款期限1-3个月   －  
存款期限3个月以上   －  
其他存款   －  
等于：本金   －  
加：应计利息   －  
减：坏账准备   －  
合计   11,255,535.26  
注：本基金本报告期末未持有定期存款。

6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元

项目   本期末（2024年06月30日）   　   　   　   　  
　   成本   应计利息   公允价值   公允价值变动   　  
股票   1,836,076,04 1.30   －   1,824,219,30 8.02   - 11,856,733.2 8   　  
贵金属投资-金交所黄金合约   　   －   －   －   －  
债券   交易所市场   －   －   －   －  
　   银行间市场   －   －   －   －  
　   合计   －   －   －   －  
资产支持证券   －   －   －   －   　  
基金   －   －   －   －   　  
其他   －   －   －   －   　  
合计   1,836,076,04 1.30   －   1,824,219,30 8.02   - 11,856,733.2 8   　  
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5 其他资产
注：本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
（未完）