西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金
基金管理人:西藏东财基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2024 年 08 月 29 日
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中
期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金基金合同规定，于2024年08月26日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2024年04月19日起至2024年06月30日止。
§2 基金简介
西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基
基金名称
金
基金简称 芯片ETF基金
场内简称 芯片ETF基金
基金主代码 159599
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2024年04月19日
基金管理人 西藏东财基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 339,822,066.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2024年05月08日
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差
投资目标
最小化。
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
但在因特殊情形导致本基金管理人无法按照标的
指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投
资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。在正常市场情
投资策略 况下，本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.
数编制规则调整或其他因素导致跟踪误差超过上述范
围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步
扩大。
特殊情形包括但不限于：1、法律法规的限制；2、
标的指数成份股流动性严重不足；3、标的指数的成份
股长期停牌；4、标的指数成份股进行配股、增发或被
吸收合并；5、标的指数成份股派发现金股息；6、指
数成份股定期或临时调整；7、标的指数编制方法发生
变化；8、其他基金管理人认定不适合投资的股票或可
能严重限制本基金跟踪标的指数的合理原因等。
业绩比较基准 中证芯片产业指数收益率
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金为指
风险收益特征
数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西藏东财基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披 姓名 沙福贵 龚小武
露负责 联系电话 021-23526999 021-52629999-212056
人 电子邮箱 vip@dongcaijijin.com gongxiaowu@cib.com.cn
客户服务电话 400-9210-107 95561
传真 021-23526940 021-62159217
西藏自治区拉萨市柳梧新区 福建省福州市台江区江滨中
注册地址
国际总部城10栋楼2层01室 大道398号兴业银行大厦
上海市徐汇区宛平南路88号 上海市浦东新区银城路167号
办公地址
金座5楼 4楼
邮政编码 200030 200120
法定代表人 戴彦 吕家进
本基金选定的信息披
中国证券报
露报纸名称
登载基金中期报告正
文的管理人互联网网
址
基金中期报告备置地 上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼
点
项目 名称 办公地址
中国证券登记结算有限责任
注册登记机构 北京市西城区太平桥大街17号
公司
§3 主要财务指标和基金净值表现
金额单位：人民币元
报告期
本期已实现收益 3,871,118.71
本期利润 9,880,742.14
加权平均基金份额本期利润 0.0344
本期加权平均净值利润率 3.41%
本期基金份额净值增长率 0.81%
报告期末
（2024年06月30日）
期末可供分配利润 2,437,688.21
期末可供分配基金份额利润 0.0072
期末基金资产净值 342,586,172.43
期末基金份额净值 1.0081
报告期末
（2024年06月30日）
基金份额累计净值增长率 0.81%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上
本期公允价值变动收益。
购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
分的孰低数。
会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至2024年6月30日数据，特此说明。
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去一个月 2.80% 1.71% 2.79% 1.72% 0.01% -0.01%
自基金合同
生效起至今
率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2024年4月19日生效。
的投资组合比例符合基金合同的约定。
§4 管理人报告
西藏东财基金管理有限公司成立于2018年10月26日，是由东方财富证券股份有限公
司全资设立的子公司，公司坚持投资人利益优先原则，致力于在合规管理、风险控制的
基础上，以市场变化和客户需求为导向，努力发展成为一家有先进经营理念、清晰发展
战略、优秀经营团队、前瞻性产品规划、严谨投资流程和强烈使命感的基金管理公司，
为投资者提供高品质的专业资产管理服务。
截至2024年6月30日，公司旗下管理46只证券投资基金--西藏东财上证50指数型发起
式证券投资基金、西藏东财中证通信技术主题指数型发起式证券投资基金、西藏东财创
业板指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金、
西藏东财量化精选混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证新能源汽车交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财中证500指数型发起式证券投资基金、西
藏东财中证有色金属指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证高端装备制造指数
增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证银行指数型发起式证券投资基金、西藏东财
中证沪港深互联网指数型发起式证券投资基金、西藏东财国证龙头家电指数型发起式证
券投资基金、西藏东财中证证券保险领先指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证云
计算与大数据主题指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财创新医疗六个月定期开放
混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金、西藏东财国证消费电子主题指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财
中证食品饮料指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证沪港深创新药产业指数型
发起式证券投资基金、西藏东财中证新能源指数增强型证券投资基金、西藏东财数字经
济优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财沪深300指数型发起式证券投资基金、西
藏东财品质生活优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财均衡配置三个月持有期混合
型发起式基金中基金(FOF)、西藏东财中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金、
西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、西藏东财中证证券公
司30交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财产业优选混合型发起式
证券投资基金、西藏东财时代优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财成长优选混合
型发起式证券投资基金、西藏东财价值启航混合型发起式证券投资基金、西藏东财产业
智选混合型发起式证券投资基金、西藏东财远见成长混合型发起式证券投资基金、西藏
东财景气成长混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证沪港深创新药产业交易型开放
式指数证券投资基金、西藏东财中证证券公司30交易型开放式指数证券投资基金、西藏
东财瑞利债券型证券投资基金、西藏东财中证光伏产业指数型发起式证券投资基金、西
藏东财慧心优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财上证科创板50成份指数型发起式
证券投资基金、西藏东财中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、西藏东财卓
越成长混合型发起式证券投资基金、西藏东财景气驱动混合型发起式证券投资基金、西
藏东财中证细分化工产业主题指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证芯片产业交易
型开放式指数证券投资基金、西藏东财北证50成份指数型发起式证券投资基金。
任本基金的基
金经理（助理） 证券
姓名 职务 期限 从业 说明
任职 离任 年限
日期 日期
上海财经大学金融数学与
金融工程硕士。历任天治基
金管理有限公司产品创新
及量化投资部总监助理、西
吴逸 本基金基金经理 - 14年
藏东财基金管理有限公司
研究部总监，现任西藏东财
基金管理有限公司总经理
助理、基金经理等职务。
南京大学计算机技术专业
硕士。历任万家基金管理有
限公司量化研究员、南华基
莫志刚 本基金基金经理 - 11年 金管理有限公司基金经理，
现任西藏东财基金管理有
限公司基金经理兼基金经
理助理等职务。
美国南加利福尼亚大学公
共政策硕士。历任中欧国际
本基金基金经理助 2024- 工商学院金融学/会计学研
姚楠燕 - 7年
理 06-26 究助理、西藏东财基金管理
有限公司筹备组成员，现任
西藏东财基金管理有限公
司基金经理兼基金经理助
理兼研究员等职务。
注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”
为根据公司决定确定的解聘日期。
聘任日期和解聘日期。
员监督管理办法》等相关规定。
财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金基金经理变更公告》。
本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
报告期内，本基金基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》和其他
有关法律法规、基金合同的相关规定，依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理
和运用基金资产，未发现存在损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规和基金管理人关于公平交易管理的相关内部制度规定，在投资管理活动中公
平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行
利益输送。公平交易制度规范的范围包括上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交
易等投资管理活动以及包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管
理活动相关的各个环节。
报告期内，基金管理人公平交易制度执行情况良好，未发现存在违反公平交易管理
要求的行为。
报告期内，基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
等法律法规和基金管理人关于异常交易管理的相关内部制度规定，对本基金的异常交易
行为进行监督检查，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行
为。
本基金跟踪的标的指数为中证芯片产业指数，该指数选取业务涉及芯片设计、制造、
封装与测试等领域，以及为芯片提供半导体材料、晶圆生产设备、封装测试设备等物料
或设备的上市公司证券作为指数样本，以反映芯片产业上市公司证券的整体表现。
报告期内，本基金在运作过程中严格遵守法律法规和基金合同的要求，对基金采取
完全被动复制的方式跟踪指数，控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差，力争获取与
标的指数相似的投资收益。
截至2024年06月30日，芯片ETF基金份额净值为1.0081元，报告期内基金份额净值
增长率为0.81%，同期业绩比较基准收益率为4.83%。
带来新挑战，一季度经济运行实现良好开局，二季度"形有波动、势仍向好"。总体来说，
上半年国民经济延续恢复向好态势，运行总体平稳，稳中有进，GDP同比增长5.0%，中
国经济温和复苏的趋势愈发明显，新旧发展动能正加速转换，但仍面临有效需求不足、
社会预期偏弱等挑战。
数、深证成指、创业板指、北证50指数分别下跌0.25%、7.1%、10.99%和34.52%，沪深
出进一步推动了市场向大盘价值风格的转变，银行、家电、煤炭、石油石化、电力及公
用事业等行业涨幅居前。
展望2024年下半年，伴随着美联储进入降息周期，2024年全球货币环境或将转向宽
松，外部流动性压力趋于缓解，随着市场情绪的修复，外资对于A股港股的低配态势也
有望迎来逆转，带来外资的持续回流，中国资本市场的结构性机会将更为丰富。
本基金基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定，对基金所持有的投资品种进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策
和程序的一贯性。日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行，基金份额净值、基金
资产净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布基
金份额净值。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
本基金基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，
并成立了估值委员会。估值委员会会对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政
策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，
以保证其持续适用。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
本报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害
本基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金
管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等
方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
会计主体：西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2024年06月30日
单位：人民币元
本期末
资产 附注号
资 产：
货币资金 6.4.7.1 3,282,722.00
结算备付金 33,858.76
存出保证金 -
交易性金融资产 6.4.7.2 340,955,735.37
其中：股票投资 340,955,735.37
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收清算款 122,823.84
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.5 -
资产总计 344,395,139.97
本期末
负债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 152,734.42
应付托管费 15,273.43
应付销售服务费 -
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.6 1,640,959.69
负债合计 1,808,967.54
净资产：
实收基金 6.4.7.7 339,822,066.00
未分配利润 6.4.7.8 2,764,106.43
净资产合计 342,586,172.43
负债和净资产总计 344,395,139.97
注：1、报告截止日2024年6月30日，基金份额净值人民币1.0081元，基金份额总额
会计主体：西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30日
单位：人民币元
本期
项目 附注号
生效日）至2024年06月30
日
一、营业总收入 10,228,993.57
其中：存款利息收入 6.4.7.9 62,525.07
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 66,105.24
其他利息收入 -
其中：股票投资收益 6.4.7.10 3,553,035.57
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.11 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.12 -
贵金属投资收益 6.4.7.13 -
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 631,474.84
其他投资收益 -
填列）
减：二、营业总支出 348,251.43
其中：卖出回购金融资产支出 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,880,742.14
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 9,880,742.14
注：本基金基金合同生效日为2024年4月19日，本期是指2024年4月19日至2024年6
月30日，无上年度可比期间数据。
会计主体：西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30日
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资
- - -
产
二、本期期初净资
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号 98,000,000.00 2,764,106.43 100,764,106.43
填列）
（一）、综合收益
- 9,880,742.14 9,880,742.14
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的净
资产变动数（净资 98,000,000.00 -7,116,635.71 90,883,364.29
产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 266,000,000.00 -7,375,562.46 258,624,437.54
-168,000,000.00 258,926.75 -167,741,073.25
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配
利润产生的净资产 - - -
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资
产
注：本基金基金合同生效日为2024年4月19日，本期是指2024年4月19日至2024年6
月30日，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
沙福贵 侯福岩 陆文澄
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）系
由基金管理人西藏东财基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公
开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规以及《西藏东财中证芯片产业交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）、《西藏东财中证芯片产
业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”）的规定，
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2024]168号文准予公
开募集注册。本基金为交易型开放式基金，存续期限为不定期。本基金首次设立募集基
金份额为241,822,066.00份，经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了
编号为德师报（验）字（24）第00052号验资报告。经向中国证监会备案，基金合同于
管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为主要
投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，基金还可少量投资于其
他股票（非标的指数成份股或其备选成份股，包括主板、创业板及其他经中国证监会核
准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、
证券公司短期公司债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券（包括分离交易可
转债）、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持
证券、债券回购、同业存单、银行存款（包括定期存款、协议存款等）、货币市场工具、
股指期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符
合中国证监会的相关规定）。本基金可以根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出
借业务。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于基金资产净值的
金的业绩比较基准为：中证芯片产业指数收益率。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规
定（统称“企业会计准则”）、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编
制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干
基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表的编制符合企业会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》
（财
会[2022]14号）和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、
完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及2024年4月19日（基金合同生效日）
至2024年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况。
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际
编制期间为2024年4月19日（基金合同生效日）至2024年6月30日止。
本基金以人民币为记账本位币。
（1）金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资
产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量
为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要
包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量
且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
（2）金融负债的分类
本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式
购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易
日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚
未领取的利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计
量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具
的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增
加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未
来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作
为减值损失或利得计入当期损益。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用
风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用
损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得
计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上
几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的
金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入
被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的
现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负
债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，
将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债
在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
基金主要金融工具的估值原则如下：
（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；
估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近
交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投
资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针
对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场
参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品
种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相
关的参数；
（3）经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或
基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因
素，对估值进行调整，确定公允价值。
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定
权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引
起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换
所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，
相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实
现部分各自占净资产的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未
分配利润）。
（1）利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法
逐日计提。
转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额
扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入
人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融
通证券出借业务利息收入。
（2）投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交
易费用的差额确认。
债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债
券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，
逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的
债券投资成本、应计利息（若有）与相关交易费用后的差额确认。
资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收
入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算
的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于
证券投资收益的部分冲减应计利息（若有）后的差额，确认资产支持证券利息收入。买
卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支
持证券投资成本、应计利息（若有）与相关交易费用后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易
费用与税费后的差额确认。
股利收入于除权除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公
司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
（3）公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资
收益。
（4）信用减值损失
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准
备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
（5）其他收入
在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率
和计算方法逐日确认。
卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提。
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2）基金收益分配采用现金分红方式；
（3）基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近
业绩比较基准同期累计报酬率；
（4）基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
（5）基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规的规定且对
基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并
按照监管部门要求履行适当程序后，将对上述基金收益分配原则进行调整，并于变更实
施日前在规定媒介公告。
本基金本报告期内无外币交易。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1）对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，
不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》（中基协发[2017]6号），
在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值；
（2）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌
停时的交易不活跃）等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》（中国证监会公告[2017]13号）及《关于发布中基协（AMAC）基金行
业股票估值指数的通知》（中基协发[2013]13号）相关规定，本基金根据情况决定使用
指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进
行估值；
（3）根据中基协字[2022]566号《关于发布的
通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交
易所、北京证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处
理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
本基金本报告期无需说明的重大会计政策变更。
本基金本报告期无需说明的重大会计估计变更。
本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。
根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业
股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育
辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减
半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基
金买卖股票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发
生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%
的征收率缴纳增值税；
（2）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税；
（3）对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公
开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%
计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所
得统一适用20%的税率计征个人所得税；
（4）对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券（股票）交易印花税，
受让方不再缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券（股票）
交易印花税；
（5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
单位：人民币元
本期末
项目
活期存款 999,982.00
等于：本金 999,910.10
加：应计利息 71.90
减：坏账准备 -
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 2,282,740.00
等于：本金 2,282,454.71
加：应计利息 285.29
减：坏账准备 -
合计 3,282,722.00
注：其他存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
单位：人民币元
本期末
项目 2024年06月30日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 334,946,111.94 - 340,955,735.37 6,009,623.43
贵金属投资-金交
- - - -
所黄金合约
交易所市场 - - - -
债
银行间市场 - - - -
券
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 334,946,111.94 - 340,955,735.37 6,009,623.43
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
本基金本报告期末无其他资产余额。
单位：人民币元
本期末
项目
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 -
其中：交易所市场 -
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用-审计费 10,225.84
预提费用-信息披露费 25,563.87
可退替代款 1,169.35
应退替代款 1,604,000.63
合计 1,640,959.69
金额单位：人民币元
本期
项目
日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 241,822,066.00 241,822,066.00
本期申购 266,000,000.00 266,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -168,000,000.00 -168,000,000.00
本期末 339,822,066.00 339,822,066.00
注：本基金基金合同于2024年4月19日生效，基金合同生效日的基金份额总额为
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
基金合同生效日 - - -
本期利润 3,871,118.71 6,009,623.43 9,880,742.14
本期基金份额交易产
-1,433,430.50 -5,683,205.21 -7,116,635.71
生的变动数
其中：基金申购款 -1,791,429.08 -5,584,133.38 -7,375,562.46
基金赎回款 357,998.58 -99,071.83 258,926.75
本期已分配利润 - - -
本期末 2,437,688.21 326,418.22 2,764,106.43
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
活期存款利息收入 11,386.89
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 15,998.06
结算备付金利息收入 33,858.76
其他 1,281.36
合计 62,525.07
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年0
股票投资收益——买卖股票差价收入 3,436,196.35
股票投资收益——赎回差价收入 116,839.22
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 3,553,035.57
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
卖出股票成交总额 185,552,000.56
减：卖出股票成本总额 181,679,039.31
减：交易费用 436,764.90
买卖股票差价收入 3,436,196.35
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
赎回基金份额对价总额 167,741,073.25
减：现金支付赎回款总额 120,260,603.25
减：赎回股票成本总额 47,363,630.78
减：交易费用 -
赎回差价收入 116,839.22
本基金本报告期无证券出借差价收入。
本基金本报告期无债券投资收益。
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
本基金本报告期无贵金属投资收益。
本基金本报告期无衍生工具收益。
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
股票投资产生的股利收益 631,474.84
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 631,474.84
单位：人民币元
本期
项目名称
——股票投资 6,009,623.43
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
——权证投资 -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增 -
值税
合计 6,009,623.43
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
基金赎回费收入 -
ETF基金替代损益 -93,770.58
合计 -93,770.58
本基金本报告期未发生信用减值损失。
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月30
日
审计费用 10,225.84
信息披露费 25,563.87
证券出借违约金 -
汇划手续费 20.00
开户费 400.00
合计 36,209.71
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
本报告期间存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
西藏东财基金管理有限公司 基金管理人
兴业银行股份有限公司（“兴业银行”） 基金托管人
基金管理人的股东、基金销
东方财富证券股份有限公司（“东财证券”）
售机构
西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金 该基金是本基金的联接基
发起式联接基金 金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
本基金本报告期未发生应付关联方佣金。
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年
当期发生的基金应支付的管理费 283,457.97
其中：应支付销售机构的客户维护费 44,294.28
应支付基金管理人的净管理费 239,163.69
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提，逐日累计至每月
月末，按月支付。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
单位：人民币元
本期
项目 2024年04月19日（基金合同生效日）至2024年06月
当期发生的基金应支付的托管费 28,345.77
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提，逐日累计至每月
月末，按月支付。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
本基金本报告期未发生与关联方的银行间同业市场债券（含回购）交易。
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借
业务。
况
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出
借业务。
份额单位：份
本期末
关联方名
称
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
西藏东财
中证芯片
产业交易
型开放式
指数证券
投资基金
发起式联
接基金
注：1、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新
的招募说明书的有关规定支付。
单位：人民币元
本期
关联方名
称
期末余额 当期利息收入
兴业银行
股份有限
公司
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
无。
本基金本报告期未进行利润分配。
金额单位：人民币元
成功 流通 期末 数量 期末 期末
证券 证券 认购
认购 受限期 受限 估值 （单 成本 估值 备注
代码 名称 价格
日 类型 单价 位：股） 总额 总额
-06-2 未上 18.65 18.65 1,158 -
-06-2 未上 20.56 20.56 945 -
-06-1 6个月 44.95 65.93 202 -
-06-1 6个月 23.35 25.13 170 -
-06-2 6个月 18.65 18.65 129 -
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
本基金本报告期末无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产
款余额。
本基金本报告期末无因从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融
资产款余额。
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
本基金为指数基金，采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数化投资。本基金
按照标的指数的成份股及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动而进行相应调整。若因标的指数编制方法调整，或预期成份股及其权重发生变化（包
括配送股、增发、临时调入及调出成份股等）时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因
导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将对投资组合管理进行适当变通和调
整，以更好地实现本基金的投资目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、合规审计委
员会、风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构
体系，并明确了相应风险管理职能。
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基
金管理人建立了投资银行存款白名单，通过对存款银行的信用评估来控制银行存款信用
风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金本报告期末未持有债券。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
流动性风险是指开放式基金未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险主要来源于基金兑付赎回资金的流动性风险，以及因
投资品种交易不活跃而出现的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理的价格变现投资。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理，通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的
投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测
和分析。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，不存在具有重大流动性风险的投资
品种。
截至本报告期末，本基金无重大流动性风险。
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款等。
单位：人民币元
本期末
资产
货币资
金
结算备
付金
交易性
金融资 - - - 340,955,735.37 340,955,735.37
产
应收清
- - - 122,823.84 122,823.84
算款
资产总
计
负债
应付管
理人报 - - - 152,734.42 152,734.42
酬
应付托
- - - 15,273.43 15,273.43
管费
其他负
- - - 1,640,959.69 1,640,959.69
债
负债总
- - - 1,808,967.54 1,808,967.54
计
利率敏
感度缺 3,316,580.76 - - 339,269,591.67 342,586,172.43
口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合同约定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
本基金本报告期末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数化投资，按照标的指数的成份
股及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调
整，通过指数化分散投资降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。
金额单位：人民币元
本期末
项目
占基金资产净
公允价值
值比例(%)
交易性金融资产－股票投
资
交易性金融资产－基金投
- -
资
交易性金融资产－债券投
- -
资
交易性金融资产－贵金属
- -
投资
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 340,955,735.37 99.52
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
分析
业绩比较基准上升5% 12,333,620.33
业绩比较基准下降5% -12,333,620.33
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
本期末
公允价值计量结果所属的层次
第一层次 340,892,534.30
第二层次 45,611.11
第三层次 17,589.96
合计 340,955,735.37
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌
停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次或第三层次。
于2024年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负
债，其公允价值和账面价值相若。
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
其中：股票 340,955,735.37 99.00
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金
- -
融资产
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值(元)
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 306,923,261.39 89.59
电力、热力、燃气及水生
D - -
产和供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技
I 33,786,237.71 9.86
术服务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
水利、环境和公共设施管
N - -
理业
居民服务、修理和其他服
O - -
务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 340,709,499.10 99.45
占基金资产净值比例
代码 行业类别 公允价值(元)
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 246,236.27 0.07
电力、热力、燃气及水生
D - -
产和供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技 - -
术服务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
水利、环境和公共设施管
N - -
理业
居民服务、修理和其他服
O - -
务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 246,236.27 0.07
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
金额单位：人民币元
占基金资
序
股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比
号
例(%)
金额单位：人民币元
占基金资
序
股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比
号
例(%)
金额单位：人民币元
占期末基金
序
股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比
号
例(%)
注：本项“买入金额”按买入成交金额填列，不考虑相关交易费用。
金额单位：人民币元
占期末基金
序
股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比
号
例(%)
注：本项“卖出金额”按卖出成交金额填列，不考虑相关交易费用。
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 493,848,476.43
卖出股票收入（成交）总额 185,552,000.56
注：本项“买入股票成本”和“卖出股票收入”均按买卖成交金额填列，不考虑相
关交易费用。
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有债券。
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
本基金本报告期末未持有权证。
本基金本报告期末未持有股指期货。
本基金本报告期末未持有国债期货。
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
单位：人民币元
序号 名称 金额
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
金额单位：人民币元
序 流通受限部分的 占基金资产 流通受限情况说
股票代码 股票名称
号 公允价值 净值比例(%) 明
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
份额单位：份
持有人结构
西藏东财中证
芯片产业交易
型开放式指数
持有 机构投资者 个人投资者
证券投资基金
人户 户均持有的基
发起式联接基
数 金份额
金
(户)
占
占总 占总
总
持有份额 份额 持有份额 份额 持有份额
份
比例 比例
额
比
例
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“西藏东财中证芯
片产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金”的“持有份额”和“占总份额
比例”数据。
序 持有份额 占上市总份
持有人名称
号 (份) 额比例
西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资 288,092,916.
基金发起式联接基金 00
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 - -
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2024年04月19日)基金份额总额 241,822,066.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 266,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 168,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 339,822,066.00
§10 重大事件揭示
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
基金管理人：自2024年3月23日起，吴逸、倪永彪担任西藏东财基金管理有限公司
（以下简称“东财基金”）总经理助理；2024年4月19日，东财基金上海分公司负责人
变更为沙福贵；2024年4月20日，东财基金副总经理荀航因个人原因离职。
基金托管人：本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期内，本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影
响的涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
本基金本报告期内未改变投资策略。
本报告期内，本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
金额单位：人民币元
交 股票交易 应支付该券商的佣金
易
占当期 占当期
券商 单 备
股票成 佣金总
名称 元 成交金额 佣金 注
交总额 量的比
数
的比例 例
量
广发 100.0 100.0
证券 0% 0%
状况等因素的基础上，选择证券经纪商。
（1）本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商；
（2）本基金管理人与被选择的券商签订证券经纪服务协议。
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当期债
券商名 占当期债 占当期权 占当期基
券回购成
称 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
交总额的
额的比例 额的比例 额的比例
比例
广发证 338,520,000.0
- - 100.00% - - - -
券 0
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
西藏东财中证芯片产业交易
基金合同生效公告
西藏东财中证芯片产业交易
型开放式指数证券投资基金
开放日常申购、赎回业务的
公告
西藏东财中证芯片产业交易
上市交易公告书
西藏东财中证芯片产业交易
上市交易提示性公告
关于西藏东财中证芯片产业
交易型开放式指数证券投资
基金新增流动性服务商的公
告
西藏东财中证芯片产业交易
基金产品资料概要更新
西藏东财中证芯片产业交易
基金经理变更公告
西藏东财中证芯片产业交易
型开放式指数证券投资基金
更新招募说明书（2024年第1
号）
西藏东财中证芯片产业交易
基金产品资料概要更新
§11 影响投资者决策的其他重要信息
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资
持有基金份额比
者 序
例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
类 号
别
ET
F
联 2024-05-10至20
接 24-06-30
基
金
产品特有风险
本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：（1）持有基金份额比例
达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导
致的流动性风险。
本报告期内，本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
一、中国证监会准予西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金募集注
册的文件
二、《西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
三、《西藏东财中证芯片产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
四、法律意见书
五、基金管理人业务资格批件、营业执照
六、基金托管人业务资格批件、营业执照
七、中国证监会要求的其他文件
基金管理人或基金托管人办公场所。
投资者可以在基金管理人或基金托管人办公场所查阅。
西藏东财基金管理有限公司
二?二四年八月二十九日
