外高桥：2023年半年度报告

公司代码：600648 公司简称：外高桥

900912 外高B股

上海外高桥集团股份有限公司2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人俞勇、主管会计工作负责人吕军及会计机构负责人（会计主管人员）曾暹豪声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本公告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8

第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 21

第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 22

第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 24

第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 36

第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 38

第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 38

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 42

备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

经法定代表人签名和公司盖章的本次半年报文本。

报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、外高桥集团股份 指 上海外高桥集团股份有限公司

外联发公司、外联发 指 上海外高桥保税区联合发展有限公司，本公司的全资投资企业

新发展公司、新发展 指 上海市外高桥保税区新发展有限公司，本公司的全资投资企业

营运中心公司、营运中心 指 上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司，本公司的全资投资企业

商运公司 指 上海森兰外高桥商业营运中心有限公司，本公司的全资投资企业

集团财务公司 指 上海外高桥集团财务有限公司，该公司由本公司持股70%，营运中心公司持股10%，外高桥资管公司持股20%

直销中心公司、直销中心、DIG 指 上海外高桥进口商品直销中心有限公司，本公司间接持股100%的公司

启东产业园公司 指 外高桥集团（启东）产业园有限公司，外联发公司持股60%的投资企业

英得网络公司 指 上海外高桥英得网络信息有限公司，该公司由本公司持股49%，上海亿通国际股份有限公司持股51%。

企业中心公司 指 上海外高桥企业发展促进中心有限公司，本公司的全资投资企业

联桥公司 指 上海外联发高桥物流管理有限公司，外联发公司持股52%的投资企业

景和公司 指 上海景和健康产业发展有限公司，本公司的全资投资企业

浦隽公司 指 上海浦隽房地产开发有限公司。该公司由本公司持股40%，上海招商置业有限公司持股60%。

台州联通公司 指 台州外高桥联通药业有限公司，景和公司持股59.5%的投资企业。

自贸区 指 中国(上海)自由贸易试验区

保税区 指 外高桥保税区，位于上海市浦东新区北部，占地面积约10平方公里，是中国(上海)自由贸易试验区的重要组成区域。

上海外高桥港综合保税区 指 于上海市浦东新区北部，占地面积1.03平方公里，是中国(上海)自由贸易试验区的重要组成部分。

森兰 指 森兰.外高桥区域，占地面积约6.01平方公里，该区域位于上海市浦东新区北部，东临杨高北路、西临张杨北路、南临赵家沟河、北临航津路，是保税区的城市功能配套项目，也是保税区功能拓展、产业延伸的重要腹地。

物流二期 指 外高桥物流园区二期，是自贸区的产业配套项目。

外高桥资管公司、控股股东 指 本公司的控股股东上海外高桥资产管理有限公司。

投控集团 指 上海浦东投资控股（集团）有限公司，是公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司的唯一股东。

新市镇公司 指 上海外高桥新市镇开发管理有限公司，是公司控股 股东上海外高桥资产管理有限公司的全资投资企业。

同懋公司 指 上海同懋置业有限公司，是新市镇公司的全资投资企业

文化投资公司 指 上海自贸区国际文化投资发展有限公司，是公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司的全资投资企业。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海外高桥集团股份有限公司

公司的中文简称 外高桥

公司的外文名称 SHANGHAI WAIGAOQIAO FREE TRADE ZONE GROUP CO., LTD.

公司的外文名称缩写 WGQ

公司的法定代表人 俞勇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张毅敏 周蕾芬

联系地址 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼

电话 021-51980806 021-51980848

传真 021-51980850 021-51980850

电子信箱 gudong@wgq.cn gudong@wgq.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市浦东杨高北路889号

公司办公地址 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼、15-16楼

公司办公地址的邮政编码 200137

公司网址

电子信箱 gudong@wgq.cn

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、上海证券报、中国证券

登载半年度报告的网站地址

公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 外高桥 600648

B股 上海证券交易所 外高B股 900912

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

营业收入 3,854,320,481.48 4,958,476,482.77 -22.27

归属于上市公司股东的净利润 520,751,684.50 697,017,980.34 -25.29

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 413,391,378.78 630,467,053.97 -34.43

经营活动产生的现金流量净额 -1,430,294,369.19 -138,040,813.02 不适用

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 12,137,420,243.27 11,993,837,129.27 1.20

总资产 40,557,451,017.80 41,690,258,672.34 -2.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.46 0.61 -24.59

稀释每股收益（元／股） 0.46 0.61 -24.59

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.36 0.56 -35.71

加权平均净资产收益率（%） 4.25 5.81 减少1.56个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.39 5.27 减少1.88个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

主要会计数据和财务指标 本报告期比上年同期增减(%) 说明

归属于上市公司股东的净利润 -25.29 本期商品房销售结转面积、收入和毛利较上年同期有所减少，因此归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -34.43 主要因为主营业务毛利减少以及本期非经常损益较上年同期增加等因素综合所致。

基本每股收益（元／股） -24.59 同“归属于上市公司股东的净利润”原因

稀释每股收益（元／股） -24.59 同“归属于上市公司股东的净利润”原因

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -35.71 同“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”原因

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 620,917.45

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,550,747.93 主要为政府补助

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 10,863,900.26

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 14,416,720.22 主要为结构性存款收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,593,915.25 主要为收到的土地补偿款

其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,357,500.45

减：所得税影响额 24,178,955.53

少数股东权益影响额（税后） -135,559.70

合计 107,360,305.73

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

外高桥集团股份秉承“创新自由贸易园区运营商 全产业链集成服务供应商”的战略定位，围绕区域综合开发和园区集成服务，承担着外高桥保税区、外高桥港综合保税区、外高桥物流园区二期、森兰地区中心等区域的开发建设、招商稳商、产业培育、运营服务。目前公司主营业务中占公司经营收入和利润比重较大的行业板块是区域开发和贸易服务。

1.区域开发

（1）自贸区深化改革带来机遇与挑战。从2013年上海自贸试验区挂牌成立至今，全国范围内自贸区的数量已经达到了21个，上海自贸试验区的多项制度创新成果已面向全国复制推广。随着自贸试验区临港新片区的开发建设，浦东引领区建设方案的实施，既拓展了自贸区联动发展空间，也为公司发展带来新的机遇。

（2）产业园区向集群化、复合功能转型。产业园区已经由发展初期依靠园区优惠政策吸引企业入驻的阶段，逐步转向依靠产业集群效应吸引企业入驻的阶段。公司开发区域内，已围绕生物医药、智能制造、集成电路等重点领域形成产业集聚，具备生产制造、贸易服务、研发服务、金融信息服务、管理服务、医疗服务等复合功能。

（3）住宅房地产政策调控强调协调性、精准性。房地产调控政策仍以“稳”为主，保障刚性住房需求，满足合理的改善性住房需求。公司的住宅房地产是为产城融合、打造国际贸易城配套的，主要用于满足开发区域企业人员的居住需求。

（4）商业地产呈现差异化定位，多元发展趋势。经过30余年的发展，外高桥保税区已成为各类企业总部的注册集聚地。随着总部企业由单一业务向研发、制造、销售、售后等全链条拓展，森兰区域的商业办公物业可精准对接总部经济企业多元化空间载体需求。

2.贸易服务

（1）随着全球贸易合作不断深化及信息化程度不断提高，市场信息及资源渠道愈发透明，盈利空间逐步收缩，同时配套金融工具日益丰富，贸易行业已逐步从物资流通向融资贸易、供应链整合等衍生方向发展，盈利模式也从单纯的购销差价向资源整合、信息服务、资金融通等多种增值服务方式转变，风险表现形式日趋复杂。公司将积极应对行业发展中可能遇到的各类风险。

（2）贸易服务板块进一步向专业化、精深化发展。面对目前消费升级及客户个性化需求发展趋势，以及智慧物流逐渐铺陈开来的态势，贸易服务行业迎来了新一轮的转型。业内企业也需积极应对市场变化，将“精细化、专业化”的服务形式落到实处。

（3）区域平台经济支撑作用明显。以专业贸易服务平台为引领，目前外高桥区域已形成了8个千亿级和8个百亿级销售规模商品品类。通过专业贸易服务平台，打造专业门类商品贸易便利化优势、降低成本、提高效率，有利于行业企业集聚。平台经济助力外高桥保税区成为进口商品集散地。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、优势

（1）企业资源丰富。经过多年的发展，外高桥积累了数量庞大的企业资源，区内注册企业约2.6万家，集团与大量企业维持了良好持续的合作关系，是集团未来发展最宝贵的资源。

（2）发展空间潜力大。外高桥与周边“三高”地区高东、高行、高桥三镇联动辐射近100平方公里土地面积，为集团将该区域打造成 “世界一流自由贸易引领区+五洲通衢国际贸易活力城”提供了充足的发展空间。

（3）营商环境优越。基于贸易便利化优势，集团为客户提供了全产业链集成服务，帮助客户降低运营成本，提升运营效率，同时也为集团贡献了专业贸易服务收入。

（4）团队专业度高。集团的专业团队在产业开发、建设、运营、招商、服务等领域有着领先全国的丰富经验，这也是当前集团最大的竞争优势。

（5）品牌影响力大。外高桥已在全国范围形成了独特的品牌影响力，是国内自贸区学习效仿的最佳案例，为集团未来在价值输出方面奠定了基础。

2、机遇

（1）经济“内循环”的机遇。以外向型经济为特征的外高桥，在国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进的新发展格局下，应关注外资外贸与国内经济的深层次链接。

（2）打造社会主义现代化建设引领区的机遇。习近平总书记提出推动浦东高水平改革开放、打造社会主义现代化建设引领区，集团应尽快完善城市和产业的布局，下好先手棋。

（3）发展科技创新产业的机遇。由于外部环境的改变，我国通过自主创新进行产业升级成为必然的趋势，因此科技创新企业是集团在产业投资、产业招商、产业培育等领域的重点方向。

（4）长三角区域一体化的机遇。长三角的自贸区已经跨过了成立、深化两个里程碑，下一步的关键在于“联动”，而联动的核心在市场间的联动，更多参与到联动开发，是集团发展的一大机遇。

（5）“一带一路”是外循环的重要平台。近年来我国与“一带一路”沿线国家贸易实现逆势增长，未来我国将转向更均衡、更多面向发展中国家的全球化模式，这将给集团未来产业培育与招商带来新机遇。

三、 经营情况的讨论与分析

2023年上半年，按照全力以赴拼招商、凝心聚力抓开发、提质增效控风险、改革创新谋发展的工作思路，公司优化营商环境，强化协同赋能，推动开发经营提档加速，开拓高质量发展新格局。

(一)主要经营目标完成情况

报告期末，公司资产总额405.57亿元，较期初数减少11.33亿元；实现营业总收入39.12亿元，同比减少22.38%；归母净利润5.21亿元，同比减少25.29%。

在营业总收入中，房地产租赁收入为8.66亿元，占比22.14%；房地产转让出售业务收入为12.34亿元，占比 31.54%；贸易物流收入为12.45亿元，占比31.83%；制造、服务金融和其他业务收入为5.67亿元，占比14.49%。

（二）主要工作任务完成情况

1、园区开发板块

（1）招商引资取得实效

全力以赴拼招商，推动一批项目落地。赴日韩、欧美等海外市场举办招商推介会，重塑外商投资的信心。上半年共出访14个国家，拜访外资企业总部超50家，举办招商推介活动10余场，进一步提升了外高桥的影响力。加强招商项目管理，统筹各区域板块项目资源，及时跟踪项目进展并提供综合性的支持与服务。累计接洽招商项目205个，签约项目72个，项目落地转化率达35%。上半年新增租赁面积18.90万平方米。

当好“店小二”，做好稳商暖商工作。上半年，走访、调研企业2,085家次，其中重点企业走访超过1,866家次。领导班子带队走访企业89家次，协助解决企业业务拓展需求与瓶颈问题，以服务促招商，打造亲商悦商的服务环境，提升客户企业的归属感和满意度。

举办各类特色活动，提高外高桥品牌形象。举办2023年“走进外高桥”外资企业系列活动之“日资企业春天再约会”活动、 “丝路电商 云品海购”国家日系列活动之探索“新”世界——“新西兰主题日”活动。承办首场生物医药(医疗器械)中外企业家交流会等活动，着力提升外高桥品牌的影响力与显示度。

（2）产业集聚效应凸显

生物医药产业链持续完善。聚焦生物医药产业细胞与基因治疗产业赛道，组织开展细胞与基因治疗产业联盟活动，强化龙头项目的产业引领作用，推动外高桥生物医药产业链纵深发展。致力于细胞创新药物开发的驯鹿生物、致力于抗体偶联药物开发以及CAR-T免疫细胞治疗技术的东北制药、专注于干细胞创新药物开发的纽诺瑞等一批生物医药头部企业签约入驻外高桥。

外高桥智能制造服务产业集聚效应进一步增强。全球领先的数控机床整产整线方案供应商、友嘉集团下属的友嘉欧美公司研发中心项目、植入式脑机接口领域的先锋科创企业阶梯医疗项目以及全球领先的X 射线分析设备商日本株式会社理学公司全资子公司理学电企展示及应用中心相继落户外高桥保税区。卡尔蔡司进一步扩大在外高桥保税区投资，新设投资、研发、管理等业务复合型功能中心。

（3）产业空间载体建设有序推进

外联发园区物业升级改造项目加速推进。高岳生物医药产业园项目（15.02万平方米）主体结构封顶；大健康创新产业园项目（11万平方米）完成方案报批工作，准备施工招标；U-LAB三期项目（1.7万平方米）完成报批报建，启动施工招标；高博肿瘤医院二期项目（4.5万平方米）完成可研报告，准备申报立项。

新展城产业社区建设有序推进， G15厂房仓库（1.2万平方米）完工、136#厂房项目（0.67万平方米）结构封顶，H2产业园项目（14.83万平方米）开始室外总体施工、H4-15公寓式酒店及保障租赁住宅项目（9.23万平方米）完成桩基施工，H1厂房（2.42万平方米）、H3厂房（3.9万平方米）完成规划设计方案和投资建设方案。

2、贸易服务板块

（1）加快进出口贸易功能创新和转型升级

聚焦外高桥内外贸一体化试点工作，围绕生物医药产业等先导产业发展，推动贸易、研发叠加制造功能集聚整合，大力推广高端消费品区外保税展示交易、濒危证办理等配套增值服务，通过建立产业专业化流程服务体系，满足行业操作规范化、运营便利化的服务需求。

持续推进功能创新，积极搭建生物医药试剂耗材一站式区内配送体系，探索为符合要求的“白名单”企业特殊物品申报进区提供便利化的出入境管理模式；推动医疗器械在特殊监管区内“形式组装、加工”试点推广，顺应医疗行业国产替代进程加速推进的发展新趋势。

出口业务一站式数字化转型取得新进展，加快推进外贸出口综合服务平台建设，为实现内外贸一体化服务转型提供可信化的数据支撑与保障。

2.持续提升专业贸易服务平台能级

配合推动落实“丝路电商”合作先行区核心功能区建设，积极拓展跨境贸易服务功能，建立了“丝路电商”线上交易平台，探索全球汇“中国好物”向丝路电商国家出口业务，进一步丰富跨境电商品类，将跨境业务服务链条向产业链各环节拓展延伸。全球汇新增蒙古中心和巴基斯坦中心。

3、专业服务板块

（1）“匠岭”、“领航”品牌向外扩展

针对全面数字化电子发票（简称“全电票”或“数电票”）的操作流程要点，完成匠岭平台进项模块的迭代开发，针对“云集计划”名单内目标企业进行服务方案推介。目前，泰科项目已成功签约，已进入项目开发二期阶段，成功为其全国23家关联公司提供数电票服务。努力将领航咨询业务向上海以外拓展，新签1个项目，达成3个实质合作项目意愿。

（2）数字化转型助力业务发展

持续跟踪策划保税区域数字化转型项目，加大推广力度，培育市场规模。“智贸桥”项目优化WMS系统的货物备案、进出区等相关功能，为企业量身打造最优方案；“一键通”结合数电票推广及客户需求，新增“云享票”服务产品，为企业提供票务相关增值服务；“离岸通”二期功能目前处于功能原型开发及数据库设计开发中。

4、商业地产板块

（1）森兰区域开发建设有序推进

森兰天地竣工备案；D3-10项目室外总体、景观工程已完成，目前处于实体验收过程中，二改立项和报建已完成；森兰印象城完成地下三层支撑结构；森兰岛取得项目规土意见书，准备方案征询；森兰中块、南块绿地管理用房的建设方案报审批中。

（2）商业运营探索树立品牌

建立市场化的区内区外联动招商机制，集中力量加快森兰商办物业去化，围绕邮轮产业、大健康产业、体育产业等产业链进行重点招商。加快推进森兰商都业态调整定位，努力提高森兰商都经营效益；完成森兰印象城项目的业态落位布局规划，并根据规划与超市、儿童乐园、剧院、快时尚等主力业态进行了前期意向沟通。统筹集团600套公寓资源，按照“统一房源平台、统一品牌规划、统一运营管理”的原则，打造外高桥公寓品牌，已初步建立统筹集团系统公寓的机制，完成公司租赁公寓品牌发布，森兰汇小程序租赁公寓板块上线，森蘭亭服务公寓项目装修改造并投入运营。

（3）商品房销售攻坚克难

针对不利的市场行情，调整优化销售代理和销售方案，建立并实施更加市场化的考核激励机制，加大宣传推广力度，推动森兰海天名筑的销售；航头项目工程建设加速推进，集中力量做好客户储备工作，力争年底前开盘销售；加大力度推动住宅小区车位的去化；启动壹公馆08地块住宅的改造工程，争取年内开盘销售。

（三）下半年的主要工作任务

1、聚焦产业布局，牢牢把握招商引资生命线

做好产业项目培育的伴跑者。大力拓展外高桥细胞与基因治疗“跨境研发生产先行区”建设，重点聚焦“U+bio”专业服务品牌，从特殊物品供应链服务、EHS管理体系和人遗等专业咨询服务，到投融资与产业链合作服务，逐步形成模块化、全过程服务体系。

做好产业功能创新的培育者。加快新功能、新业态培育，力争从“0到1”的苗圃向“1到10”的森林发展规模集聚。在伟创力试点MAH制度（医疗器械注册人）的基础上，引进费森尤斯、科森等项目，实现生产一批、研发一批、储备一批。

做好产业生态环境的营造者。推动高博肿瘤研究型医院等产业链关键环节落地，依托细胞与基因治疗产业联盟，帮助产业链上下游企业匹配资源并相互赋能，助力打造“热带雨林式”创新生态。帮助星奕昂与测序技术服务商序祯达形成战略合作，通过多组学检测技术为星奕昂提供全方位技术升级。

2、聚焦开发建设，精心谋划空间载体保障线

推动可持续发展。2023年重点聚焦区内100万平方米的老旧物业改造及新建，计划通过三个三年的园区二次开发滚动规划，实现腾鸟换凤、筑巢引凤。加快大健康创新产业园项目方案报批设计以及推进H2产业园施工。推动外高桥细胞治疗技术产业化应用园、U-LAB（二期）形成集聚规模。推动定制化建设。结合产业新业态需求，采取定制化模式，加快为高瓴定制的高岳生物医药产业园项目的建设。

3、聚焦产城融合，不断丰富城市运营品牌线

强化产业与空间的融合，完善顶层设计，强化资源统筹，推动围网内外产业功能拓展与高品质空间资源融合发展。深化产业园区与生活社区的联动，深入打造森兰酒店公寓品牌，提升外高桥营商环境；加快民办正达学校项目的建设，确保2024年9月开学，完善外高桥地区教育配套；加快森兰绿地的对外开放，引入开展各类文体活动，提高森兰品牌的显示度，将森兰打造成为浦东北部的一颗明珠。完善社区商业配套，加快推进调整夏碧路商业街立面改造、景观提升，构建具有烟火气的品质生活商业街。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：万元 币种：人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 385,432.05 495,847.65 -22.27

营业成本 238,870.30 281,213.15 -15.06

销售费用 13,925.49 11,517.18 20.91

管理费用 20,097.00 22,491.85 -10.65

财务费用 20,833.46 27,493.93 -24.23

研发费用 1,217.18 951.78 27.89

经营活动产生的现金流量净额 -143,029.44 -13,804.08 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -166,166.13 13,372.17 -1,342.63

筹资活动产生的现金流量净额 74,835.69 -66,237.70 不适用

营业收入变动原因说明：主要为商品房销售业务收入减少所致

营业成本变动原因说明：主要为商品房销售业务成本减少所致

销售费用变动原因说明：主要为新售商品房营销费用增加

管理费用变动原因说明：主要因股权转让，今年上半年合并范围较上年同期减少了文投公司财务费用变动原因说明：受上年开工时长影响,今年上半年利息资本化金额较上年同期增加研发费用变动原因说明：主要为企业中心公司新增研发费用所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期缴纳土地增值税清算款约13亿元

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为投出结构性存款产品和投出基金较上年同期增加

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为上年同期分配2021年股利9.4亿元，2022年股利于2023年7月分配。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明

货币资金 458,550.63 11.31 705,836.39 16.93 -35.03 本期缴纳土地增值税清算款及购买结构性存款的金额增加所致

交易性金融资产 135,328.12 3.34 1.22 0.00 11,092,368.85 本期购买结构性存款及货币基金较上年同期增加所致

预付款项 7,637.16 0.19 5,382.09 0.13 41.90 西西艾尔公司预付货款增加所致

其他流动资产 32,012.18 0.79 6,011.96 0.14 432.47 预缴的税费

发放贷款及垫款 43,623.14 1.08 17,373.54 0.42 151.09 增加贷款发放所致

在建工程 231.78 0.01 142.78 0.00 62.33 营运中心公司 在建仓库

递延所得税资产 64,335.55 1.59 96,473.81 2.31 -33.31 缴纳土地增值税清算款所致

合同负债 54,470.83 1.34 142,175.42 3.41 -61.69 确认房产销售收入所致

吸收存款及同业存放 223,096.91 5.50 162,833.43 3.91 37.01 吸收非上市存款规模增加

应交税费 213,412.21 5.26 359,769.19 8.63 -40.68 缴纳土地增值税清算款所致

一年内到期的非流动负债 90,200.99 2.22 202,502.85 4.86 -55.46 一年内到期长期借款到期所致

其他流动负债 215.04 0.01 104,096.77 2.50 -99.79 短融到期所致

长期借款 371,645.35 9.16 237,148.86 5.69 56.71 新增借款所致

其他说明

无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产6,256.11（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为0.15%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明

无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目名称 本期期末数（元） 受限原因

货币资金 301,240,706.00 抵押、质押、冻结等使用有限制的款项

其他权益工具投资 636,950.40 持有的太平洋股票处于冻结状态

合 计 301,877,656.40

4. 其他说明

√适用 □不适用

利润表项目 本期数（万元） 上年同期（万元） 变动比例（%） 情况说明

利息收入 5,711.55 8,181.61 -30.19 资金规模及资金收益率减少

利息支出 1,701.54 1,007.55 68.88 今年上半年合并范围较上年同期减少

手续费及佣金支出 5.26 0.64 721.88 银行手续费较上年同期增加

税金及附加 29,524.40 65,604.40 -55.00 上年同期确认星 河湾土地增值税

投资收益 783.02 4,775.40 -83.60 主要由于今年上半年结构性存款收益较上年同期减少约2500万，且上年同期千岛湖处置收益约2100万

公允价值变动收益 563.43 -438.48 不适用 今年上半年确认结构性存款公允价值变动

信用减值损失 -3,125.61 240.98 -1397.04 今年上半年根据账龄计提浦隽减值约3000万

营业外收入 7,425.18 179.45 4037.74 外联发公司收到土地补偿款

营业外支出 272.87 27.67 886.16 主要为财务公司支出罚款80万，新发展仲裁补偿款70万

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

期末长期股权投资（人民币万元） 90,182.81

期初长期股权投资（人民币万元） 88,522.70

本年长期股权投资增加额（人民币万元） 1,660.11

本年变动幅度 1.88%

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售/赎回金额 其他变动 期末数

股票 1,018,916.23 -4,662.53 469,886.70 255.41 1,025,428.25

货币基金 345,000,000.00 2,634,442.00 347,634,442.00

结构性存款 5,639,000.00 2,300,000,000.00 1,300,000,000.00 1,005,639,000.00

私募基金 510,350,729.79 510,350,729.79

持有待售资产 99,588,498.32 99,588,498.32

应收款项融资 89,352,462.73 -456,175.79 20,756,080.45 69,010,235.10

股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00

合计 700,310,607.07 5,634,337.47 13,710.91 2,695,000,000.00 1,320,756,080.45 2,634,697.41 2,083,248,333.46

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券 证券代 证券简 最初投资成本 资金 期初账面价值 本期公允价 计入权益的 本期购买金额 本期 本期投资损益 期末账面价值 会计核算

品种 码 称 来源 值变动损益 累计公允价值变动 出售金额 科目

股票 601099 太平洋 313,050.72 自有资金 824,831.22 386,242.47 828,040.68 其他权益工具投资

股票 600015 华夏银行 78,062.40 自有资金 181,878.36 83,644.23 189,588.04 其他权益工具投资

股票 Imugene Limited 1,806,450.00 自有资金 12,206.65 -4,662.53 7,799.53 交易性金融资产

基金 003281 广发活期宝货币B 150,000,000.00 自有资金 150,000,000.00 1,223,639.73 151,223,639.73 交易性金融资产

基金 000790 易方达龙宝货币B 120,000,000.00 自有资金 120,000,000.00 836,615.74 120,836,615.74 交易性金融资产

基金 009824 鹏华添利宝货币B 75,000,000.00 自有资金 75,000,000.00 574,186.53 75,574,186.53 交易性金融资产

合计 / / 347,197,563.12 / 1,018,916.23 -4,662.53 469,886.70 345,000,000.00 2,634,442.00 348,659,870.25 /

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称 占被投资公司权益的比例（%） 注册资本(万元) 合并资产总额（万元） 合并净资产（归属于母公司）（万元） 合并营业收入（万元） 报告期内合并净利润（归属于母公司）（万元）

外联发公司 100 285,001.11 788,558.66 467,418.56 57,260.57 18,040.61

新发展公司 100 122,768.00 801,312.96 240,118.11 53,876.81 8,364.64

营运中心公司 100 23,000.00 149,886.79 72,186.84 153,720.10 2,899.36

企业促进中心 100 1,000.00 15,013.76 9,472.06 8,355.40 2,433.82

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

当前，世界政治经济形势错综复杂，我国正处在经济恢复和产业升级的关键期，而外部环境变化和国内需求不足相互叠加等周期性因素和经济转型升级面临的结构性问题相互作用，使得经济运行面临新的困难挑战。

在土地资源获取方面，在集中供地政策实施的背景下，叠加公司可开发住宅用地减少的因素，既增加了公司现金流管理的压力，降低了资金使用效率，减少了资本收益率；也增加了公司短期资金筹措压力，提升了获取土地的难度，这将在一定程度上对公司商业地产投资的可持续性产生影响。

在商品住宅销售业务上，受收入预期和消费信心影响，居民消费较为谨慎，住宅类大宗消费走弱，呈现出需求不足，公司住宅项目去化承压，这一现状的改善有赖于消费增长内生动力增强。

在贸易服务业务方面，全球经济增长放缓，世界大多数国家都面临着复苏乏力、通货膨胀、货币政策转向等问题，加之近年来贸易保护主义的兴起、地缘政治局势等也对对外贸易造成了阻碍，公司的贸易服务业务受到一定程度的影响。

从发展趋势看，我国经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面没有改变。浦东引领区建设、自贸试验区提升战略、浦东综合改革试点等各项政策效果将逐步显现，将为公司业务转型升级创造良好的政策环境。

为此，公司将持续关注宏观经济形势，加强对政策趋势的研判，并以提质增效为抓手，不断增强企业自身核心竞争力以应对各类风险，抓牢招商引资生命线，以资本运作助推转型发展，多途径筹措资金服务业务拓展，推进业务板块重组，探索招投联动发展，持续深化国资国企改革，落实落细企业管理措施。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议

2023年第一次临时股东大会 2023年2月20日 2023年2月21日 详见《2023年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-005）

2023年第二次临时股东大会 2023年3月15日 2023年3月16日 详见《2023年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2023-017）

2022年年度股东大会 2023年6月26日 2023年6月27日 详见《2022年年度股东大会决议公告（公告编号：2023-050）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

郭嵘 董事 选举

谢婧 监事 选举

王运江 副总经理 聘任

郭春英 监事 离任

张舒娜 副总经理 离任

黄丹 副总经理 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、2023年2月20日，公司召开第一次临时股东大会，选举郭嵘先生为第十届董事会董事。

2、2023年6月26日，公司召开2022年年度股东大会，选举谢婧女士为第十届监事会监事。

3、2023年2月20日，公司召开第十届董事会第十七次会议，聘任王运江先生为本公司副总经理。4、郭春英因组织工作调动离任。

5、张舒娜因组织工作调动离任。

6、黄丹因组织工作调动离任。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数(元)（含税） 0

每10股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

不涉及

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司和浦东新区祝桥镇在浦东新区区委区府、区农委、区国资委的关心指导下开展“镇企结对”，坚持以现代农业为先导、城乡融合为核心、改革创新为动力、党建引领为保障，计划用三年时间打造星光村、新营村、祝西村、立新村、卫民村为乡村振兴示范村。其中，2023年创建目标是新营村和星光村，重点以“党建引领，文化助力，产业导入”12字方针为指引，落实好星光村的人才公寓项目，以及微心愿圆梦、消费助力行动、携手阿特蒙医院“健康护航——乡村振兴公益咨询活动”、从菜园到产业园的接力等公益项目。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因

与2008年重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 外高桥资产管理公司 外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，在中国境内将不再以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）新增房地产开发和经营（出租、销售）、现代物流、国际贸易业务（不含限制性行业的功能性市场及国际贸易业务），或不以任何方式新增直接或间接参与任何与本公司构成竞争的任何业务或活动。 长期 否 是 详见2013年第一次临时股东大会中关于认可《上海外高桥（集团）有限公司关于避免同业竞争承诺事项履行情况的说明》的议案

解决关联交易 外高桥资产管理公司 1、外高桥资产管理公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在董事会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时，外高桥资产管理公司所派出的董事履行回避表决的义务；在股东大会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时，外高桥资产管理公司履行回避表决义务。2、本次交易完成后，外高桥资产管理公司与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格公平进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。外高桥资产管理公司和上市公司就相互间关联 长期 否 是

事项及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。

置入资产价值保证及补偿 外高桥资产管理公司 因注入我公司的三家公司的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其承担相应责任。 长期 否 是

置入资产价值保证及补偿 上海东兴投资控股发展有限公司 因注入我公司的外联发的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其承担相应责任。 长期 否 是

其他 外高桥资产管理公司 1、保证公司人员独立（1）上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在外高桥资产管理公司及其关联方兼任除董事外的其他职务，继续保持上市公司人员的独立性；（2）上市公司具有完整、独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于外高桥资产管理公司；（3）外高桥资产管理公司及其关联方推荐出任公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，外高桥资产管理公司及其关联方不干预公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。2、保证公司资产独立、完整（1）上市公司具有完整的经营性资产；（2）外高桥资产管理公司不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。3、保证公司机构独立（1）上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；（2）上市公司与外高桥资产管理公司之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司业务独立（1）上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在土地一级开发、房地产开发、持有型物业经营等方面独立运作；（2）外高桥资产管理公司除通过行使合法的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动。（3）依据减少并规范关联交易的原则并采取合法方式减少或消除外高桥资产管理公司及其关联方与公司之间的关联交易；对于确有必要存在的关联交易， 长期 否 是

其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定，确保公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。5、保证公司财务独立（1）上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）上市公司独立在银行开户，不与外高桥资产管理公司共用一个银行账户；（3）上市公司独立作出财务决策，外高桥资产管理公司不干预上市公司的资金使用；（4）上市公司依法独立纳税；（5）上市公司的财务人员独立，不在外高桥资产管理公司兼职和领取报酬。

其他 外高桥资产管理公司 外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，不会利用对本公司控股股东地位损害本公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。 长期 否 是

与2023年再融资相关的承诺 股份限售 外高桥资管 1、自上市公司本次发行之定价基准日（发行期首日）前六个月至本次发行结束之日起六个月内，外高桥资管及外高桥资管实际控制的关联方不存在减持上市公司股票的情形或相关减持上市公司股份的计划。2、自上市公司本次发行结束之日起十八个月内，外高桥资管承诺不减持本次发行所认购的股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等形式或衍生取得的上市公司股份）。3、自本承诺函出具日至本次发行结束之日起十八个月内，外高桥资管及外高桥资管实际控制的关联方不减持本次发行完成前持有的上市公司股份，向同一实际控制人控制的其他主体转让除外。外高桥资管持有的上市公司股份由于分配股利、资本公积转增股本等形式所衍生取得股份亦遵守上述约定。4、若外高桥资管违反上述承诺而发生减持上市公司股份的情况，则外高桥资管承诺因减持上市公司股份所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，外高桥资管将依法承担赔偿责任。 本次向特定对象发行结束之日起18个月内 是 是

股份限售 投控集团 1、自上市公司本次发行之定价基准日（发行期首日）前六个月至本次发行结束之日起六个月内，投控集团及投 本次向特定对 是 是

控集团实际控制的关联方不存在减持上市公司股票的情形或相关减持上市公司股份的计划。2、自上市公司本次发行结束之日起十八个月内，投控集团承诺不减持本次发行所认购的股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等形式或衍生取得的上市公司股份）。3、自本承诺函出具日至本次发行结束之日起十八个月内，投控集团及投控集团实际控制的关联方不减持本次发行完成前持有的上市公司股份，向同一实际控制人控制的其他主体转让除外。投控集团持有的上市公司股份由于分配股利、资本公积转增股本等形式所衍生取得股份亦遵守上述约定。4、若投控集团违反上述承诺而发生减持上市公司股份的情况，则投控集团承诺因减持上市公司股份所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，投控集团将依法承担赔偿责任。 象发行结束之日起18个月内

其他 外高桥资管 关于填补即期回报的承诺如下：“1、依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干预上市公司经营管理活动。2、不侵占上市公司利益。3、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害上市公司利益。4、自本承诺出具日至上市公司本次向特定对象发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。5、本公司承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的 长期 否 是

有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。”

其他 公司董事、高级管理人员 关于填补即期回报的承诺如下:“1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对自身的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司未来实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，承担相关主管部门对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。” 长期 否 是

解决同业竞争 投控集团 为维护公司全体股东的利益，保证公司长期稳定发展，投控集团作为公司控股股东的唯一股东，出具了《关于避免同业竞争的承诺》，作出承诺如下：“一、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司及其控制的企业的独立经营、自主决策。二、截至本承诺函出具日，本公司及本公司控制的其他公司、企业或其他经营实体（包括本公司全资、控股公司及本公司具有 长期 否 是

实际控制权的公司、企业或其他经营实体，下同）不存在对本次发行构成重大不利影响的同业竞争或潜在的重大同业竞争情形；本公司及本公司控制的其他公司、企业或其他经营实体不存在直接或通过其他任何方式间接从事与上市公司及其下属企业相同或类似业务且对本次发行构成重大不利影响的情形。三、本次发行后，本公司及本公司控制的其他企业不会新增直接或通过其他任何方式间接从事与上市公司及其下属企业业务构成重大不利影响的同业竞争的业务。本公司及本公司控制的其他企业从任何第三方获得的商业机会如与上市公司及其下属企业构成或可能构成重大不利影响的同业竞争，本公司承诺将该等商业机会优先让渡予上市公司。四、若本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失。”

解决同业竞争 投控集团 为进一步避免和消除投控集团及关联企业侵占上市公司商业机会和形成同业竞争的可能性，投控集团出具了《避免同业竞争的补充承诺函》，作出承诺如下：“一、本公司将积极履行《承诺函》之相关承诺，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司及其控制的企业的独立经营、自主决策。二、本公司承诺数字产业进出口将在本次发行结束后的12个月内停止经营出口代理业务。同时，本公司将进一步落实《承诺函》之相关承诺，若在本次发行后，本公司及本公司控制的其他企业新增直接或通过其他任何方式间接从事与上市公司及其下属企业业务构成重大不利影响的同业竞争业务的，则本公司将及时采取以下措施避免竞争：（1）停止生产经营构成竞争或可能构成竞争的产品或业务；（2）将构成竞争或可能构成竞争的业务依法转让给上市公司；（3）将构成竞争或可能构成竞争的业务转让给与本公司及上市公司无关联关系的第三方。三、若本公司违反《承诺函》及本补充承诺函之承诺给上市公司造成损失的，本公司 长期 否 是

将赔偿上市公司由此遭受的损失。”

其他 公司 本次募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户，公司将严格按照证券监管机构、证券交易所、公司章程及公司募集资金管理制度的规定使用募集资金，确保本次募集资金用于政策支持的房地产业务，承诺本次募集资金不会用于拿地拍地或开发新楼盘等增量项目。 本次向特定对象发行股份募集资金使用完毕前 是 是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 进展情况 查询索引

经第九届董事会第六次会议审议通过，公司与关联方上海浦东投资控股（集团）有限公司、上海浦东私募基金管理有限公司（原上海东鑫恒信投资管理有限公司）、上海张江（集团）有限公司、上海张江高科技园区开发股份有限公司共同参与设立“上海浦东科技创新投资基金”。全体合伙人认缴出资总额为人民币55.01亿元，其中公司作为有限合伙人认缴出资额人民币4亿元。 截至2023年6月30日，公司累计出资3.2亿元。 详见公告临 2019-010、011、030，2020年年度报告、2021年年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告。

经第十届董事会第三次会议审议通过，公司作为有限合伙人与关联方上海浦东私募基金管理有限公司（原上海东鑫恒信投资管理有限公司）共同出资参与设立“上海浦东海望文化科技管理中心”（以下简称“浦东文化科技中心”），进而，公司作为有限合伙人与关联方上海浦东科技创新投资基金共同出资设立“上海浦东海望文化科技产业股权投资基金”(以下简称“浦东文化科技基金”)。浦东文化科技中心注册资本2,000万元，公司作为有限合伙人出资200万元；浦东文化科技基金目标规模为人民币30亿元，首期认缴人民币20.2亿元，公司作为有限合伙人认缴出资额人民币3亿元。 2021年7月，浦东文化科技中心已完成工商登记注册。截至2023年6月30日，公司累计出资 1.812亿元，其中对浦东文化科技中心累计出资 120万元，对浦东文化科技基金累计出资 1.8亿元。 详见公告临 2021-018、019，2021年年度报告、2022年半年度报告、2022年年度报告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联关系 每日最高存款限额 存款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额

本期合计存入金额 本期合计取出金额

上海外高桥资产管理有限公司 公司控股股东 无限额 0.3%-1.5% 22,898,188.15 4,532,600,554.20 4,395,530,151.15 159,968,591.20

上海浦东国际招商服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 940,428.89 2,004,627.02 1,406,642.45 1,538,413.46

上海浦东外高桥企业公共事务中心（民非组织） 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 595,025.14 180,126.99 459,542.13 315,610.00

上海外高桥新市镇开发管理有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 401,468,925.14 784,984,451.64 842,751,574.92 343,701,801.86

上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 54,667,937.83 196,679,338.10 149,526,986.08 101,820,289.85

上海新高桥开发有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 523,337,019.03 1,369,879,716.63 1,083,480,810.36 809,735,925.30

上海长江高行置业有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 10,419,576.74 1,663,261.59 11,644,582.51 438,255.82

上海同懋置业有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 721,656.88 85,439,159.23 16,668,075.80 69,492,740.31

上海外高桥保税区投资实业有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 13,266,280.04 25,634,319.23 11,973,016.62 26,927,582.65

上海外联发城市建设服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 12,021,842.54 3,932,126.30 5,722,242.75 10,231,726.09

上海综合保税区市政养护管理有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 76,503,992.03 22,823,233.23 63,637,093.64 35,690,131.62

上海外高桥汽车维修服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 387,157.63 2,330.18 71,297.33 318,190.48

上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 5,511,558.59 9,023,562.82 12,162,934.36 2,372,187.05

上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 21,457,195.88 77,424,869.65 93,304,236.30 5,577,829.23

上海外高桥保税区环保服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 8,727,302.96 17,371,197.52 19,577,650.81 6,520,849.67

上海浦东现代产业开发有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-2.025% 124,184,161.21 1,225,129,080.62 1,061,204,566.68 288,108,675.15

上海捷程投资有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 203,952.41 901,415.99 1,065,173.93 40,194.47

上海全日辉商务服务有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 14,985,285.22 38,429,248.32 25,019,871.82 28,394,661.72

上海全行通国际物流有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 13,798,524.61 9,030,821.77 13,941,504.94 8,887,841.44

上海浦东文化传 同一 无限 1.2%- 145,098,163.23 174,592,986.62 165,521,833.74 154,169,316.11

媒有限公司 控制方 额 2.1%

上海浦东国际文化传播有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-2.025% 12,832,428.64 20,863,677.73 20,796,549.65 12,899,556.72

艺术浦东（上海）艺术品有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 2,636,121.22 4,600,207.89 5,077,893.10 2,158,436.01

上海市东昌电影院有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 1,772,519.68 2,016,036.51 1,049,163.77 2,739,392.42

上海南汇周浦影剧场有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 3,220,912.51 523,732.43 202,209.98 3,542,434.96

上海南汇东方电影院有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 364,833.12 333,050.91 691,086.26 6,797.77

上海兰馨影业有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 1,652,111.15 4,585,656.13 4,841,960.41 1,395,806.87

上海新场文化发展有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 6,613,836.49 1,050,475.85 1,754,820.98 5,909,491.36

上海外高桥英得网络信息有限公司 联营 无限额 1.2%-2% 25,987,981.85 30,695,597.10 29,128,611.67 27,554,967.28

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-2.025% 35,319,539.93 496,684,645.80 515,750,110.98 16,254,074.75

上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 2,278,717.78 3,651,439.64 3,620,654.64 2,309,502.78

上海自贸区拍卖有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-2.025% 1,815,485.29 18,007,879.88 10,000,000.00 9,823,365.17

上海外高桥文化传播有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 887,979.85 2,763,880.94 2,397,061.01 1,254,799.78

上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 3,013,990.29 3,527,051.75 6,079,611.43 461,430.61

鑫益（香港）投资有限公司 同一控制方 无限额 0.01%-0.05% 24,388,147.09 921,048.23 25,309,195.32

上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-1.5% 4,944,474.51 10,145,144.66 7,293,960.95 7,795,658.22

上海国际文物艺术品服务中心有限公司 同一控制方 无限额 1.2%-2.025% 19,013,960.55 9,148,871.70 9,865,088.85

合计 / / / 1,578,923,253.55 9,197,109,913.65 8,592,502,354.85 2,183,530,812.35

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联关系 贷款额度 贷款利率 期初余额 本期发生额 期末余额

范围 本期合计贷款金额 本期合计还款金额

上海外高桥资产管理有限公司 公司控股股东 500,000,000.00 3%-3.4% 50,000,000.00 168,000,000.00 50,000,000.00 168,000,000.00

上海浦东现代产业开发有限公司 同一控制方 500,000,000.00 3.40% 118,000,000.00 100,000,000.00 19,000,000.00 199,000,000.00

合计 / / / 168,000,000.00 268,000,000.00 69,000,000.00 367,000,000.00

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 同一控制方 保函 548,610,000.00 222,290,000.00

4. 其他说明

√适用 □不适用

上述存款业务、贷款业务、授信业务及其他金融业务披露金额仅指本金发生额及余额。

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

报告期内，根据公司战略发展规划，公司拟向包括公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司（以下简称“外高桥资管”）和公司控股股东的唯一股东上海浦东投资控股（集团）有限公司（以下简称“投控集团”）在内的不超过35名（含）特定投资者发行不超过340,604,737股（含本数）A股股票，募集资金总额预计不超过人民币255,468.53万元（含本数），扣除发行费用后拟用于新发展H2地块新建项目、D1C-108#~116#通用厂房项目、F9C-95#厂房项目和补充流动资金。公司于2022年12月28日与外高桥资管和投控集团分别签署了《上海外高桥集团股份有限公司非公开发行A股股票之附条件生效的认购协议》，并于2023年2月27日与外高桥资管和投控集团分别签署了《上海外高桥集团股份有限公司向特定对象发行A股股票之附生效条件的认购协议》，该事项构成关联交易。本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第十届董事会第十五次会议、第十八次会议、第十九次会议、第二十一次会议、第二十五次会议，公司第十届监事会第八次会议、第九次会议、第十次会议、第十二次会议、第十六次会议，公司2023年第一次临时股东大会和2023年第二次临时股东大会审议通过。截至本报告批准报出日，本次拟向特定对象发行A股股票事项已经上海证券交易所审核通过，尚需获得中国证券监督管理委员会做出同意注册的决定后方可实施，公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。

(七) 其他

√适用 □不适用

日常关联方往来，日常关联方交易详见“第十节财务报告--十二、关联方及关联交易--5、关联交易情况和6、关联方应收应付款项”

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

委托方名称 受托方名称 托管资产情况 托管起始日 托管终止日 托管收益 托管收益确定依据 托管收益对公司影响 是否关联交易 关联关系

上海外高桥资产管理有限公司 上海外高桥集团股份有限公司 外资管公司持有的部分控股及参股股权 2021年1月1日 2023年12月31日 3,245.52 协议定价 增加利润 是 控股股东

托管情况说明无

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型 主债务情况 担保物（如有） 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联关系

上海外高桥集团股份有限公司 公司本部 购房客户 284,080,000.00 借款人的贷款从银行放款至本公司账户之日 借款人的贷款从银行放款至本公司账户之日 借款人取得所购房屋房地产权证书之日 连带责任担保 无 否 否 0 无 否 其他

上海外高桥森筑置业有限公司 全资子公司 购房客户 55,060,000.00 借款人的贷款从银行放款至本公司账户之日 借款人的贷款从银行放款至本公司账户之日 借款人取得所购房屋房地产权证书之日 连带责任担保 无 否 否 0 无 否 其他

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 5,040,000.00 2023/03/06 2023/03/06 2024/03/05 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 80,000,000.00 2023/03/23 2023/03/23 2023/09/23 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 90,000,000.00 2023/03/31 2023/03/31 2023/09/30 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 8,000,000.00 2023/03/31 2023/03/31 2023/09/30 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 2,260,000.00 2023/04/06 2023/04/06 2023/08/05 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 28,000,000.00 2023/04/10 2023/04/10 2023/09/26 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发 5,000,000.00 2023/04/12 2023/04/12 2023/11/05 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资

限公司 展有限公司 子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 550,000.00 2023/04/19 2023/04/19 2023/07/13 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 1,320,000.00 2023/05/05 2023/05/05 2023/08/25 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 90,000.00 2023/05/18 2023/05/18 2023/07/18 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 850,000.00 2023/05/18 2023/05/18 2023/07/14 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

上海外高桥集团财务有限公司 控股子公司 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 1,180,000.00 2023/06/13 2023/06/13 2023/08/04 连带责任担保 无 否 否 0 母公司提供反担保 是 母公司的全资子公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 277,350,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 561,430,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 439,557,912.47

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,068,216,789.60

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1,629,646,789.60

担保总额占公司净资产的比例(%) 13.43

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 222,290,000.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 222,290,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 公司对关联方的担保，在股东大会审议通过后的对外担保的额度和范围内

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

经公司第十届董事会第二十次会议、2022年年度股东大会审议通过，同意公司向上海浦隽房地产开发有限公司按股权比例提供不超过等额人民币8亿元的股东借款，借款期限3年，截止日至 2026年10月29日，利率不高于可参考期限的贷款市场报价利率（LPR）。授权公司董事长或其授权指定人在2026年10月29日前决定并签署向浦隽项目公司提供借款的相关法律文件，详见公告临2023-022、030、050。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户) 57,044

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况

股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质

股份状态 数量

上海外高桥资产管理有限公司 0 545,359,660 48.03 无 国有法人

上海浦东投资控股（集团）有限公司 0 56,767,456 5.00 无 国有法人

陈丽钦 0 22,930,713 2.02 无 境内自然人

赵佳琪 241,567 20,204,147 1.78 无 境内自然人

刘明星 43,700 16,548,931 1.46 无 境内自然人

刘丽云 0 14,921,000 1.31 无 境内自然人

刘明院 -213,951 13,806,139 1.22 无 境内自然人

中国长城资产管理股份有限公司 0 13,195,454 1.16 无 其他

林燕 -95,800 12,698,642 1.12 无 境内自然人

香港中央结算有限公司 -1,096,703 8,064,503 0.71 无 其他

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

种类 数量

上海外高桥资产管理有限公司 545,359,660 人民币普通股 545,359,660

上海浦东投资控股（集团）有限公司 56,767,456 人民币普通股 56,767,456

陈丽钦 22,930,713 人民币普通股 22,930,713

赵佳琪 20,204,147 人民币普通股 20,204,147

刘明星 16,548,931 人民币普通股 16,548,931

刘丽云 14,921,000 人民币普通股 14,921,000

刘明院 13,806,139 人民币普通股 13,806,139

中国长城资产管理股份有限公司 13,195,454 人民币普通股 13,195,454

林燕 12,698,642 人民币普通股 12,698,642

香港中央结算有限公司 8,064,503 人民币普通股 8,064,503

前十名股东中回购专户情况说明 不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明 上海浦东投资控股(集团)有限公司系公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司的控股股东。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率（%） 还本付息方式 交易场所 投资者适当性安排（如有） 交易机制 是否存在终止上市交易的风险

2021年公开发行公司债券（第一期） 21外高01 188410 2021-7-19 2021-7-21 2026-7-21 600,000,000 3.19 到期还本，每年付息一次 上海证券交 易所 仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与 发行认购 固收平台和竞价系统 否

2022年公开发行公司债券（第一期） 22外高01 185597 2022-3-24 2022-3-25 2027-3-25 900,000,000 3.19 到期还本，每年付息一次 上海证券交易所 仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购 固收平台和竞价系统 否

2023年公开发行公司债券（第一期） 23外高01 115228 2023-4-11 2023-4-12 2028-4-12 1,500,000,000 3.10 到期还本，每年付息一次 上海证券交易所 仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购 固收平台和竞价系统 否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

无

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明

无

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率（%） 还本付息方式 交易场所 投资者适当性安排（如有） 交易机制 是否存在终止上市交易的风险

2022年中期票据（第 22外高桥MTN001 102280629 2022-3-23 2022-3-25 2025-3-25 1,000,000,000 3.25 每年付息，到期 银行 不涉及 不涉 否

一期） 还本付息 间 及

2022年中期票据（第二期） 22外高桥MTN002 102281758 2022-8-10 2022-8-11 2025-8-11 1,000,000,000 2.7 每年付息，到期还本付息 银行间 不涉及 不涉及 否

2023年中期票据（第一期） 23外高桥MTN001 102380091 2023-1-13 2023-1-16 2026-1-16 1,000,000,000 3.45 每年付息，到期还本付息 银行间 不涉及 不涉及 否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

无

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明

无

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 变动原因

流动比率 1.13 0.99 14.14

速动比率 0.43 0.41 4.88

资产负债率（%） 69.34 70.51 减少1.17百分点

本报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 变动原因

扣除非经常性损益后净利润 413,391,378.78 630,467,053.97 -34.43 房产销售毛利减少

EBITDA全部债务比 7.52% 8.26% -8.95

利息保障倍数 3.05 2.90 5.17

现金利息保障倍数 -5.13 1.45 -453.79 主营业务毛利减少以及本期非经常损益较上年同期上升等因素综合所致

EBITDA利息保障倍数 4.52 4.09 10.51

贷款偿还率（%） 100 100

利息偿付率（%） 100 100

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位： 上海外高桥集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年6月30日 2022年12月31日

流动资产：

货币资金 4,585,506,268.55 7,058,363,917.75

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 1,353,281,241.53 12,206.65

衍生金融资产

应收票据

应收账款 567,342,804.60 788,213,105.93

应收款项融资 69,010,235.10 89,352,462.73

预付款项 76,371,648.37 53,820,939.44

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 370,690,478.14 420,861,575.55

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 12,200,868,859.17 12,288,809,883.43

合同资产

持有待售资产 99,588,498.32 99,588,498.32

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 320,121,792.96 60,119,649.56

流动资产合计 19,642,781,826.74 20,859,142,239.36

非流动资产：

发放贷款和垫款 436,231,416.66 173,735,444.45

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 901,828,092.82 885,227,012.84

其他权益工具投资 1,017,628.72 1,006,709.58

其他非流动金融资产 560,350,729.79 510,350,729.79

投资性房地产 17,197,424,782.10 17,047,042,285.40

固定资产 737,979,610.17 786,033,299.28

在建工程 2,317,840.18 1,427,757.60

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 140,003,087.50 161,675,774.91

无形资产 213,418,090.76 218,131,615.75

开发支出

商誉

长期待摊费用 79,808,446.45 81,747,675.67

递延所得税资产 643,355,465.91 964,738,127.71

其他非流动资产 934,000.00

非流动资产合计 20,914,669,191.06 20,831,116,432.98

资产总计 40,557,451,017.80 41,690,258,672.34

流动负债：

短期借款 7,866,587,097.24 7,079,194,699.73

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 76,034,313.57 72,212,275.54

应付账款 2,001,202,656.43 2,802,356,964.10

预收款项 125,914,678.21 113,086,285.33

合同负债 544,708,317.93 1,421,754,214.78

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放 2,230,969,060.88 1,628,334,262.49

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 167,277,060.44 154,491,384.57

应交税费 2,134,122,125.07 3,597,691,852.80

其他应付款 1,350,183,058.80 1,044,982,603.59

其中：应付利息

应付股利 376,005,427.86 1,340,216.94

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 902,009,884.19 2,025,028,474.29

其他流动负债 2,150,412.52 1,040,967,743.55

流动负债合计 17,401,158,665.28 20,980,100,760.77

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 3,716,453,486.19 2,371,488,629.32

应付债券 5,996,200,833.33 4,995,914,548.02

其中：优先股

永续债

租赁负债 124,544,700.08 140,707,701.82

长期应付款 697,927,184.35 733,285,425.44

长期应付职工薪酬

预计负债 47,501,747.65 46,997,957.77

递延收益 136,925,810.17 123,849,683.65

递延所得税负债 2,105,607.88 2,135,911.64

其他非流动负债

非流动负债合计 10,721,659,369.65 8,414,379,857.66

负债合计 28,122,818,034.93 29,394,480,618.43

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 3,584,213,527.30 3,589,363,337.86

减：库存股

其他综合收益 -3,424,173.37 -6,070,624.35

专项储备

盈余公积 1,017,853,923.86 1,017,853,923.86

一般风险准备 24,524,267.69 24,524,267.69

未分配利润 6,378,903,573.79 6,232,817,100.21

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 12,137,420,243.27 11,993,837,129.27

少数股东权益 297,212,739.60 301,940,924.64

所有者权益（或股东权益）合计 12,434,632,982.87 12,295,778,053.91

负债和所有者权益（或股东权益）总计 40,557,451,017.80 41,690,258,672.34

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：上海外高桥集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年6月30日 2022年12月31日

流动资产：

货币资金 1,740,723,160.68 4,345,291,789.40

交易性金融资产 1,005,639,000.00

衍生金融资产

应收票据

应收账款 88,099,093.90 119,044,284.78

应收款项融资

预付款项 272,027.46 60,211.62

其他应收款 3,087,840,030.84 3,130,982,639.73

其中：应收利息

应收股利 20,000,000.00

存货 4,257,452,128.90 4,473,749,878.63

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,605,080,063.03 1,022,936,605.14

流动资产合计 11,785,105,504.81 13,092,065,409.30

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 9,148,793,817.79 9,143,801,670.16

其他权益工具投资 1,017,628.72 1,006,709.58

其他非流动金融资产 560,350,729.79 510,350,729.79

投资性房地产 5,225,152,151.04 5,328,074,388.96

固定资产 155,386,244.74 158,558,892.20

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 759,839.10 980,038.32

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 596,150,502.12 920,328,811.39

其他非流动资产 934,000.00

非流动资产合计 15,688,544,913.30 16,063,101,240.40

资产总计 27,473,650,418.11 29,155,166,649.70

流动负债：

短期借款 5,211,751,958.35 5,051,737,578.17

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,143,961,655.76 1,457,963,627.92

预收款项

合同负债 1,163,286,165.16

应付职工薪酬 30,361,926.35 33,554,973.35

应交税费 1,945,547,470.83 3,296,520,401.52

其他应付款 619,387,333.37 299,546,126.72

其中：应付利息

应付股利 374,665,210.92

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 506,995,641.09 1,053,422,368.74

其他流动负债 136,331,100.00 1,161,212,292.45

流动负债合计 9,594,337,085.75 13,517,243,534.03

非流动负债：

长期借款 2,303,952,209.46 1,373,094,583.84

应付债券 5,996,200,833.33 4,995,914,548.02

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 46,974,406.12 46,974,406.12

递延收益 1,094,615.45 1,094,615.45

递延所得税负债 156,628.90 153,899.12

其他非流动负债

非流动负债合计 8,348,378,693.26 6,417,232,052.55

负债合计 17,942,715,779.01 19,934,475,586.58

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,000,076,028.24 4,000,076,028.24

减：库存股

其他综合收益 469,886.70 461,697.34

专项储备

盈余公积 892,395,602.25 892,395,602.25

未分配利润 3,502,643,997.91 3,192,408,611.29

所有者权益（或股东权益）合计 9,530,934,639.10 9,220,691,063.12

负债和所有者权益（或股东权益）总计 27,473,650,418.11 29,155,166,649.70

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

合并利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、营业总收入 3,911,535,968.90 5,040,292,616.19

其中：营业收入 3,854,320,481.48 4,958,476,482.77

利息收入 57,115,525.86 81,816,133.42

已赚保费

手续费及佣金收入 99,961.56

二、营业总成本 3,261,746,506.20 4,102,804,859.59

其中：营业成本 2,388,703,043.88 2,812,131,534.78

利息支出 17,015,385.53 10,075,524.24

手续费及佣金支出 52,639.27 6,423.13

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 295,244,049.66 656,043,958.54

销售费用 139,254,877.01 115,171,829.43

管理费用 200,970,042.30 224,918,492.15

研发费用 12,171,848.67 9,517,753.52

财务费用 208,334,619.88 274,939,343.80

其中：利息费用

利息收入

加：其他收益 23,716,009.56 23,514,382.22

投资收益（损失以“－”号填 7,830,247.65 47,754,013.14

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,559,376.57 1,885,946.87

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,634,337.47 -4,384,798.53

信用减值损失（损失以“-”号填列） -31,256,051.46 2,409,762.32

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列） 849,639.95

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 658,123,022.44 1,008,667,062.62

加：营业外收入 74,251,751.32 1,794,527.20

减：营业外支出 2,728,660.97 276,658.73

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 729,646,112.79 1,010,184,931.09

减：所得税费用 202,623,975.77 303,962,963.69

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 527,022,137.02 706,221,967.40

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 527,022,137.02 706,221,967.40

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 520,751,684.50 697,017,980.34

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 6,270,452.52 9,203,987.06

六、其他综合收益的税后净额 2,646,450.98 1,585,483.98

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,646,450.98 1,585,483.98

1.不能重分类进损益的其他综合收益 8,189.36 -80,056.12

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变 动 8,189.36 -80,056.12

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益 2,638,261.62 1,665,540.10

（1）权益法下可转损益的其他综合收益 92,142.14 -26,663.91

（2）其他债权投资公允价值变动 413,852.82

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额 2,132,266.66 1,692,204.01

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 529,668,588.00 707,807,451.38

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 523,398,135.48 698,603,464.32

（二）归属于少数股东的综合收益总额 6,270,452.52 9,203,987.06

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.46 0.61

（二）稀释每股收益(元/股) 0.46 0.61

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、营业收入 1,356,369,655.30 2,936,312,521.05

减：营业成本 621,515,581.83 1,174,483,607.76

税金及附加 200,439,714.74 566,991,481.46

销售费用 1,971,529.34 732,088.14

管理费用 55,703,994.63 65,112,939.73

研发费用

财务费用 140,625,536.47 138,367,509.07

其中：利息费用

利息收入

加：其他收益 833,339.44 143,396.31

投资收益（损失以“－”号填列） 452,402,279.90 726,397,071.87

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以 5,639,000.00 -4,351,780.82

“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） -24,170,401.70 28,231,648.29

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 770,817,515.93 1,741,045,230.54

加：营业外收入 126,314.07 587,278.33

减：营业外支出 493,000.00 -3,054,335.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 770,450,830.00 1,744,686,844.37

减：所得税费用 85,550,232.46 252,653,367.39

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 684,900,597.54 1,492,033,476.98

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 684,900,597.54 1,492,033,476.98

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 8,189.36 -80,056.12

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 8,189.36 -80,056.12

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动 8,189.36 -80,056.12

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 684,908,786.90 1,491,953,420.86

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,496,162,573.57 2,594,886,409.16

客户贷款及垫款净减少额 104,000,000.00

客户存款和同业存放款项净增加额 602,634,798.39 178,437,002.80

向中央银行借款净增加额

存放中央银行和同业款项净减少额 134,898,367.77

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 57,215,487.42 81,808,981.00

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 47,998,089.27 64,602,488.89

收到其他与经营活动有关的现金 124,981,068.05 2,149,301,354.95

经营活动现金流入小计 4,463,890,384.47 5,173,036,236.80

购买商品、接受劳务支付的现金 3,101,416,677.23 1,918,813,695.30

客户贷款及垫款净增加额 269,220,972.21

存放中央银行和同业款项净增加额 248,791,295.87

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金 17,068,024.80 9,659,380.50

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 408,500,389.35 406,500,877.25

支付的各项税费 1,955,885,338.00 809,234,953.79

支付其他与经营活动有关的现金 142,093,352.07 1,918,076,847.11

经营活动现金流出小计 5,894,184,753.66 5,311,077,049.82

经营活动产生的现金流量净额 -1,430,294,369.19 -138,040,813.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,350,389,651.00 5,247,793,739.68

取得投资收益收到的现金 11,823,209.37 46,220,272.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,126,599.92

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -28,300.48

收到其他与投资活动有关的现金 715,226,335.41

投资活动现金流入小计 1,364,339,460.29 6,009,212,047.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 247,956,950.85 72,421,288.62

投资支付的现金 2,778,043,811.81 5,801,865,061.73

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,203,958.33

投资活动现金流出小计 3,026,000,762.66 5,875,490,308.68

投资活动产生的现金流量净额 -1,661,661,302.37 133,721,738.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 6,817,204,718.22 5,379,124,638.76

发行债券所收到的现金 2,500,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 9,317,204,718.22 5,379,124,638.76

偿还债务支付的现金 8,295,430,000.00 4,750,987,018.73

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 253,485,056.93 1,290,514,662.31

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 19,932,727.35

筹资活动现金流出小计 8,568,847,784.28 6,041,501,681.04

筹资活动产生的现金流量净额 748,356,933.94 -662,377,042.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,405,054.13 8,020,871.81

五、现金及现金等价物净增加额 -2,339,193,683.49 -658,675,245.09

加：期初现金及现金等价物余 额 6,618,235,936.32 7,191,790,021.58

六、期末现金及现金等价物余额 4,279,042,252.83 6,533,114,776.49

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 218,627,416.20 611,699,438.12

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 80,478,263.71 1,407,618,024.40

经营活动现金流入小计 299,105,679.91 2,019,317,462.52

购买商品、接受劳务支付的现金 553,179,201.35 507,038,479.50

支付给职工及为职工支付的现金 41,588,862.81 33,511,174.34

支付的各项税费 1,561,536,190.35 509,827,281.97

支付其他与经营活动有关的现金 72,001,743.58 1,086,800,655.92

经营活动现金流出小计 2,228,305,998.09 2,137,177,591.73

经营活动产生的现金流量净额 -1,929,200,318.18 -117,860,129.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 4,800,011,661.77

取得投资收益收到的现金 457,804,283.73 771,350,291.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 709,226,335.41

投资活动现金流入小计 1,457,804,283.73 6,280,588,288.31

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,080,000,000.00 4,900,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 339,000,000.00

投资活动现金流出小计 2,419,000,000.00 4,900,000,000.00

投资活动产生的现金流量净额 -961,195,716.27 1,380,588,288.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 6,679,277,625.62 3,359,665,042.38

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 6,679,277,625.62 3,359,665,042.38

偿还债务支付的现金 6,126,550,000.00 3,077,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息支 260,600,488.34 1,205,629,332.43

付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00

筹资活动现金流出小计 6,387,750,488.34 4,283,029,332.43

筹资活动产生的现金流量净额 291,527,137.28 -923,364,290.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 43,444.77 -399,111.63

五、现金及现金等价物净增加额 -2,598,825,452.40 338,964,757.42

加：期初现金及现金等价物余额 4,331,895,442.58 4,942,069,610.13

六、期末现金及现金等价物余额 1,733,069,990.18 5,281,034,367.55

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 2023年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,135,349,124.00 3,589,363,337.86 -6,070,624.35 1,017,853,923.86 24,524,267.69 6,232,817,100.21 11,993,837,129.27 301,940,924.64 12,295,778,053.91

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,135,349,124.00 3,589,363,337.86 -6,070,624.35 1,017,853,923.86 24,524,267.69 6,232,817,100.21 11,993,837,129.27 301,940,924.64 12,295,778,053.91

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,149,810.56 2,646,450.98 146,086,473.58 143,583,114.00 -4,728,185.04 138,854,928.96

（一）综合收益总额 2,646,450.98 520,751,684.50 523,398,135.48 6,270,452.52 529,668,588.00

（二）所有者投入和减少资本 -5,149,810.56 -5,149,810.56 -5,149,810.56

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 -5,149,810.56 -5,149,810.56 -5,149,810.56

4．其他

（三）利润分配 -374,665,210.92 -374,665,210.92 -10,998,637.56 -385,663,848.48

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -374,665,210.92 -374,665,210.92 -10,998,637.56 -385,663,848.48

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,135,349,124.00 3,584,213,527.30 -3,424,173.37 1,017,853,923.86 24,524,267.69 6,378,903,573.79 12,137,420,243.27 297,212,739.60 12,434,632,982.87

项目 2022年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,135,349,124.00 3,590,296,251.03 -8,129,014.06 886,316,288.22 24,524,267.69 6,060,668,594.15 11,689,025,511.03 279,191,155.40 11,968,216,666.43

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,135,349,124.00 3,590,296,251.03 -8,129,014.06 886,316,288.22 24,524,267.69 6,060,668,594.15 11,689,025,511.03 279,191,155.40 11,968,216,666.43

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -882,868.03 1,585,483.98 -240,099,186.61 -239,396,570.66 -1,785,192.66 -241,181,763.32

（一）综合收益总额 1,585,483.98 697,017,980.34 698,603,464.32 9,203,987.06 707,807,451.38

（二）所有者投入和减少资本 -882,868.03 -882,868.03 -882,868.03

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -882,868.03 -882,868.03 -882,868.03

（三）利润分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95 -10,989,179.72 -948,106,346.67

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -937,117,166.95 -937,117,166.95 -10,989,179.72 -948,106,346.67

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,135,349,124.00 3,589,413,383.00 -6,543,530.08 886,316,288.22 24,524,267.69 5,820,569,407.54 11,449,628,940.37 277,405,962.74 11,727,034,903.11

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目 2023年半年度

实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,135,349,124.00 4,000,076,028.24 461,697.34 892,395,602.25 3,192,408,611.29 9,220,691,063.12

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,135,349,124.00 4,000,076,028.24 461,697.34 892,395,602.25 3,192,408,611.29 9,220,691,063.12

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,189.36 310,235,386.62 310,243,575.98

（一）综合收益总额 8,189.36 684,900,597.54 684,908,786.90

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -374,665,210.92 -374,665,210.92

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -374,665,210.92 -374,665,210.92

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,000,076,028.24 469,886.70 892,395,602.25 3,502,643,997.91 9,530,934,639.10

项目 2022年半年度

实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 643,377.11 760,857,966.61 2,945,687,057.48 8,843,496,421.47

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 643,377.11 760,857,966.61 2,945,687,057.48 8,843,496,421.47

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -882,868.03 -80,056.12 554,916,310.03 553,953,385.88

（一）综合收益总额 -80,056.12 1,492,033,476.98 1,491,953,420.86

（二）所有者投入和减少资本 -882,868.03 -882,868.03

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -882,868.03 -882,868.03

（三）利润分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,000,076,028.24 563,320.99 760,857,966.61 3,500,603,367.51 9,397,449,807.35

公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：吕军 会计机构负责人：曾暹豪

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海外高桥集团股份有限公司（原名上海外高桥保税区开发股份有限公司，以下简称 “本公司”或“公司”）于1992年5月19日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第435号”文批准，由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992年5月28日，经中国人民银行上海分行以沪人金股字（92）第37号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易。经1993年7月发行8,500万股外资股（B股）、1994年5月实施每10股送5股、1994年9月实施每10股配3股且内资股每10股再转配17股、1999年6月实施每10股送1股、2001年7月实施每10股送1股后，公司注册资本变更为74,505.75万元。

根据公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会2008年12月“证监许可[2008]1309号”文批准，公司向上海外高桥（集团）有限公司定向发行214,919,116股普通股、向上海东兴投资控股发展公司定向发行50,804,327股普通股。发行后，公司股份总数变更为1,010,780,943股，注册资本变更为101,078.0943万元，并于2009年3月5日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照。

根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的议案和中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]292号”文，公司非公开发行124,568,181股普通股。发行后，公司的股份总数变更为1,135,349,124股，注册资本变为113,534.9124万元。

2015年9月，本公司名称由上海外高桥保税区开发股份有限公司变更为上海外高桥集团股份有限公司。

本公司控股股东为上海外高桥资产管理有限公司，实际控制人为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。

公司注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高北路889号，统一社会信用代码91310000132226001W，法定代表人：俞勇。

公司的经营范围：合法取得地块内的房地产经营开发，保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务。投资管理、建筑工程管理、停车场收费经营（限区外分支机构经营）、物业管理、房地产咨询、商务咨询、企业管理咨询（以上咨询除经纪），市场营销策划、会展会务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期增加合并单位4家，系新成立子公司上海外高桥联壹经济发展有限公司，上海外高桥联贰经济发展有限公司，上海外高桥联叁经济发展有限公司，上海外高桥联肆经济发展有限公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同

财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节、五、重要会计政策及会计估计、45

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款

应收账款组合2：房地产业务形成的应收账款

应收账款组合3：贸易物流业务形成的应收账款

应收账款组合4：其他业务形成的应收账款

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收外高桥合并范围内关联方形成的其他应收款

其他应收款组合2：应收押金和保证金

其他应收款组合3：应收备用金

其他应收款组合4：应收出口退税款

其他应收款组合5：应收房地产业务形成的其他款项

其他应收款组合6：应收贸易物流业务形成的其他款项

其他应收款组合7：应收其他业务形成的其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具中的预期信用损失的计量

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具中的预期信用损失计量

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见金融工具中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具中的预期信用损失计量

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品、代建工程、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。开发产品转出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则

继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见第十节、五、17持有待售资产。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见长期资产减值。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见长期资产减值

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

房屋及建筑物：框架结构－高层 年限平均法 45 5 2.11

房屋及建筑物：框架结构－多层 年限平均法 25-35 5 3.80-2.71

房屋及建筑物：框、钢混合结构 年限平均法 30 5 3.17

－多层

房屋及建筑物：钢结构—单层 年限平均法 20 5 4.75

通用机器设备 年限平均法 10 5 9.5

专用机械设备 年限平均法 6-10 5 15.83-9.5

运输工具 年限平均法 5 5 19

办公及其他设备 年限平均法 3-5 33.33-20.00

固定资产装修 年限平均法 5 20

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或

之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费

用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计

将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。

后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩

余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿

命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见长期资产减值。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别 使用寿命 摊销方法 备注

土地使用权 土地使用权剩余使用年限 直线法

软件 5年 直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值见长期资产减值。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见“收入”会计政策中表述

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见“租赁”会计政策中表述

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

①房地产销售

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明，经业主方验收并签署房屋交接流转单，取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

②房地产租赁

具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书，履行了合同规定的义务，且价款已经取得或收款的证据已经取得时确认房地产租赁收入的实现。

③商品销售

对于出口销售，根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品控制权转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的控制权转移时点的规定确认。本公司主要以FOB、CFR、CIF等形式出口，在装船后产品对应的控制权即发生转移。本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2）产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3）出口产品的成本能合理计算。

对于国内销售，本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2）产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收入；3）销售产品的成本能够合理计算。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见下“新租赁”会计政策表述

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见下“新租赁”会计政策表述

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足低价值租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

电子设备：复印机，打印机

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（4）转租赁

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

（5）新冠肺炎疫情引发的租金减让

本公司对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的【房屋及建筑物】等类别租赁采用简化方法。

本公司不评估是否发生租赁变更。

当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 3、5、6、9、13

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 超率累进税率30-60

消费税

营业税

城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 1、5、7

企业所得税 应纳税所得额 8.25、16.5、20、25、33.5

教育费附加 实际缴纳的流转税额 2、3

房产税 房屋的计税余值或租金收入 1.2%或12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率（%）

申高贸易有限公司 8.25、16.5

三凯国际贸易（香港）有限公司 8.25、16.5

上海外高桥株式会社 33.5

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。本公司下属公司上海外联发高行物流有限公司、上海外高桥保税区商业发展有限公司、上海外高桥国际酒类展示贸易中心有限公司、上海新发展商务咨询服务有限公司、上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司、上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司、上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司、上海景和健康产业发展有限公司、上海高扬实业有限公司、上海森兰外高桥酒店有限公司、上海新诚物业管理有限公司、上海外高桥联创经济发展有限公司、上海铁联化轻仓储有限公司、上海三凯实业有限公司、上海市外高桥保税区劳动服务有限公司、上海外高桥报关有限公司、上海外高桥国际智能设备展示贸易中心有限公司本期企业所得税税率为20%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 9,569.06 19,227.13

银行存款 4,583,584,373.74 7,056,133,518.93

其他货币资金 1,912,325.75 2,211,171.69

合计 4,585,506,268.55 7,058,363,917.75

其中：存放在境外的款项总额 31,516,329.35 49,058,629.67

存放财务公司存款 3,485,995,179.16 6,412,521,205.63

其他说明：

（1） 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项301,240,706.00元。

（2） 本期无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,353,281,241.53 12,206.65

其中：

权益工具投资 7,799.53 12,206.65

交易性基金投资 347,634,442.00

理财产品 1,005,639,000.00

合计 1,353,281,241.53 12,206.65

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内 555,294,999.36

1年以内小计 555,294,999.36

1至2年 9,639,392.31

2至3年 1,450,016.84

3年以上

3至4年 27,281,183.88

4至5年 7,396,427.44

5年以上 6,561,095.51

合计 607,623,115.34

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备 31,262,276.65 5.15 29,797,033.26 95.31 1,465,243.39 30,797,033.28 3.71 29,797,033.26 96.75 1,000,000.02

其中：

按单项 31,262,276.65 5.15 29,797,033.26 95.31 1,465,243.39 30,797,033.28 3.71 29,797,033.26 96.75 1,000,000.02

按组合计提坏账准备 576,360,838.69 94.85 10,483,277.48 1.82 565,877,561.21 798,836,459.88 96.29 11,623,353.97 1.46 787,213,105.91

其中：

房地产业务形成的应收账款 99,070,668.15 16.30 127,534.68 0.13 98,943,133.47 97,384,765.65 11.74 126,832.13 0.13 97,257,933.52

贸易物流业务形成的应收账款 324,040,223.42 53.33 9,490,938.25 2.93 314,549,285.17 477,579,365.25 57.57 10,586,924.50 2.22 466,992,440.75

其他业务形成的应收账款 153,249,947.12 25.22 864,804.55 0.56 152,385,142.57 223,872,328.98 26.98 909,597.34 0.41 222,962,731.64

合计 607,623,115.34 / 40,280,310.74 / 567,342,804.60 829,633,493.16 / 41,420,387.23 / 788,213,105.93

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

上海浦顺进出口有限公司 25,063,134.46 25,063,134.46 100 预计无法收回

SUNBAY INC 1,659,675.74 1,659,675.74 100 预计无法收回

上海莱泽意供应链管理有限公司 1,080,776.23 1,080,776.23 100 预计无法收回

上海添速物流有限公司 1,033,152.48 1,033,152.48 100 预计无法收回

上海缘上缘特医食品启东有限公司 71,623.95 预计可以收回

启东滨海工业园开发有限公司 1,393,619.44 预计可以收回

上海慧铜国际贸易有限公司 503,070.92 503,070.92 100 预计无法收回

上海盈多利物业管理有限公司 241,140.78 241,140.78 100 预计无法收回

澜申商务咨询（上海）有限公司 148,077.22 148,077.22 100 预计无法收回

盛衍商贸（上海）有限公司 66,250.88 66,250.88 100 预计无法收回

上海经业电子商务有限公司 1,754.55 1,754.55 100 预计无法收回

合计 31,262,276.65 29,797,033.26 95.31 /

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：房地产业务形成的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 99,070,435.92 127,302.45 0.13

1至2年

2至3年

3至4年 232.23 232.23 100.00

合计 99,070,668.15 127,534.68

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：贸易物流业务形成的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 310,698,635.57 2,022,698.15 0.65

1至2年 1,931,584.73 360,433.71 18.66

2至3年 916,776.78 325,089.05 35.46

3至4年 2,057,125.34 1,217,460.99 59.18

4至5年 7,177,111.62 4,306,266.97 60.00

5年以上 1,258,989.38 1,258,989.38 100

合计 324,040,223.42 9,490,938.25

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：其他业务形成的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 144,604,083.47 75,343.74 0.05

1至2年 7,321,835.44 23,830.31 0.33

2至3年 507,680.98 57,076.86 11.24

3至4年

4至5年 246,385.35 138,591.76 56.25

5年以上 569,961.88 569,961.88 100.00

合计 153,249,947.12 864,804.55

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

应收账款 41,420,387.23 596,074.96 1,736,151.45 40,280,310.74

合计 41,420,387.23 596,074.96 1,736,151.45 40,280,310.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

CUMMINS MEMPHIS DISTRIBUTION CENTER 42,978,272.56 7.07 279,358.77

上海复旦科技园股份有限公司 41,595,303.37 6.85 54,073.89

Fendi srl 36,658,497.76 6.03 238,280.24

上海外高桥资产管理有限公司 34,402,484.36 5.66 44,723.23

上海浦顺进出口有限公司 25,063,134.46 4.12 25,063,134.46

合计 180,697,692.51 29.74 25,679,570.59

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收账款 69,466,410.89 90,222,491.34

减：其他综合收益-公允价值变动 -456,175.79 -870,028.61

合计 69,010,235.10 89,352,462.73

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 54,052,701.82 70.78 39,773,799.28 73.89

1至2年 8,919,475.92 11.68 8,276,141.74 15.38

2至3年 7,924,147.35 10.38 293,790.14 0.55

3年以上 5,475,323.28 7.17 5,477,208.28 10.18

合计 76,371,648.37 100.00 53,820,939.44 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因

上海西西艾尔启东日用化学品有限公司 苏美达国际技术贸易有限公司 5,385,246.84 1-2年 未到结算期

上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海同懋置业有限公司 5,459,384.00 3年以上 未到结算期

上海西西艾尔启东日用化学品有限公司 广州住友商事有限公司 5,275,346.12 1-2年 未到结算期

合 计 16,119,976.96

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)

苏美达国际技术贸易有限公司 21,662,350.84 28.36

上海同懋置业有限公司 5,459,384.00 7.15

广州住友商事有限公司 5,275,346.12 6.91

浙江立恒净化设备工程有限公司 3,144,712.11 4.12

启东华润燃气有限公司 1,807,809.86 2.37

合计 37,349,602.93 48.91

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 370,690,478.14 420,861,575.55

合计 370,690,478.14 420,861,575.55

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内 90,448,535.02

1年以内小计 90,448,535.02

1至2年 82,146,009.06

2至3年 58,307,535.06

3年以上

3至4年 85,655,372.04

4至5年 215,397,690.31

5年以上 444,616,290.45

合计 976,571,431.94

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 951,283,860.73 937,165,394.95

押金保证金 16,511,347.15 29,882,353.63

应收出口退税 8,356,618.32 34,527,556.43

备用金 419,605.74

合计 976,571,431.94 1,001,575,305.01

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2023年1月1日余 280,449,755.81 300,263,973.65 580,713,729.46

额

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 25,167,224.34 25,167,224.34

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2023年6月30日余额 305,616,980.15 300,263,973.65 605,880,953.80

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

第一阶段 280,449,755.81 25,167,224.34 305,616,980.15

第三阶段 300,263,973.65 300,263,973.65

合计 580,713,729.46 25,167,224.34 605,880,953.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

上海浦隽房地产开发有限公司 资金拆借 560,090,345.68 5年以内及以上 57.35 302,881,582.79

国海证券圆明园路营业部 往来款 176,901,832.02 5年以上 18.11 176,901,832.02

台州外高桥联通药业有限公司 往来款 29,068,157.89 5年以上 2.98 29,068,157.89

北京中兴光大投资有限公司 往来款 29,000,000.00 5年以上 2.97 29,000,000.00

中经投资管理有限公司 往来款 27,719,461.81 5年以上 2.84 27,719,461.81

合计 / 822,779,797.40 / 84.25 565,571,034.51

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值

开发成本 11,085,460,577.05 11,085,460,577.05 10,707,869,733.50 10,707,869,733.50

开发产品 594,562,677.00 594,562,677.00 1,064,376,787.31 1,064,376,787.31

原材料 50,281,566.72 806,188.42 49,475,378.30 58,171,110.90 806,188.42 57,364,922.48

库存商品 81,630,733.21 7,085,934.67 74,544,798.54 71,774,686.06 7,253,825.12 64,520,860.94

低值易耗品 81,857.83 81,857.83 81,857.83 81,857.83

代建工程 393,278,242.05 393,278,242.05 393,863,639.01 393,863,639.01

发出商品 3,465,328.40 3,465,328.40 732,082.36 732,082.36

合计 12,208,760,982.26 7,892,123.09 12,200,868,859.17 12,296,869,896.97 8,060,013.54 12,288,809,883.43

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

开发成本

开发产品

原材料 806,188.42 806,188.42

库存商品 7,253,825.12 167,890.45 7,085,934.67

低值易耗品

代建工程

发出商品

合计 8,060,013.54 167,890.45 7,892,123.09

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期转出 其他减少

森兰土地开发项目 1,087,404,875.53 52,011,791.18 17,813,920.88 1,121,602,745.83

新发展园区土地开发项目 270,633,261.11 28,204,491.21 1,040,006.53 297,797,745.79

物流园区1#、2#地块土地开发项目 17,541,258.43 17,541,258.43

外联发园区土地开发项目 56,693,224.21 7,342,115.66 4,309,411.38 59,725,928.49

森兰壹公馆E03-07地块 20,546,317.49 20,546,317.49

森筑祝桥开发项目 18,741,987.08 11,060,609.07 29,802,596.15

合计 1,471,560,923.85 98,619,007.12 23,163,338.79 1,547,016,592.18

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 上年年末余额 期末跌价准备

森兰土地开发项目 2001年 / 3,806,138,404.33 3,557,378,033.76

新发展园区土地开发项目 90年代 / 1,066,004,818.86 1,102,335,458.30

外联发园区土地开发项目 90年代 / 230,745,974.75 199,251,445.29

三联发园区土地开发项目 90年代 / 120,145,203.79 139,471,545.41

三联发园区土地 90年代 / 4,634,428.40 4,634,428.40

动迁房 / / 2,964,568.50 2,964,568.50

其他厂房开发项目 / / 3,214,087.49 3,214,087.49

森筑祝桥开发项目 2021年 2024年 3,324,618,305.94 3,219,844,818.57

森航航头开发项目 2022年 2025年 2,526,994,784.99 2,478,775,347.78

合 计 11,085,460,577.05 10,707,869,733.50 0.00

开发产品

项目名称 竣工时间 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末跌价准备

森兰名佳 2011.11 1,425,833.88 335,893.53 1,089,940.35

森兰名轩一期 2014.5 10,847,332.51 1,750,947.49 9,096,385.02

森兰名轩二期 2015.1 951,243.49 615,069.61 336,173.88

森兰星河湾 2020.8/2021.11 155,453,696.02 155,453,696.02

光明路房产 / 4,213,130.11 4,213,130.11

海韵广场项目 2014.11 112,653,173.75 3,239,775.91 109,413,397.84

森兰壹公馆 2015.5 78,427,464.84 78,427,464.84

动迁房1-6期 / 4,374,358.38 4,374,358.38

森兰名苑 2022.12 696,030,554.33 463,872,423.77 232,158,130.56

合 计 1,064,376,787.31 0.00 469,814,110.31 594,562,677.00 0.00

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

上海外高桥典当有限公司17.50%股权 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2023年

森兰壹公馆E03-07房产 97,088,498.32 97,088,498.32 97,088,498.32 2023年

合计 99,588,498.32 99,588,498.32 99,588,498.32 /

其他说明：

无

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税额 78,675,405.30 59,366,721.68

预缴的各项税费 241,272,357.55 308,208.75

其他 174,030.11 444,719.13

合计 320,121,792.96 60,119,649.56

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

1、上海浦隽房地产开发有限公司 32,147,124.98 -20,708,240.08 11,438,884.90

小计 32,147,124.98 -20,708,240.08 11,438,884.90

二、联营企业

1、上海外高桥英得网络信息有限公司 20,882,074.05 -1,445,644.50 19,436,429.55

2、上海自贸区股权投资基金管理有限公司 31,264,451.41 3,172,259.98 34,436,711.39

3、莎车怡果食品有限公司 3,474,920.88 -8,538.35 3,466,382.53

4、上海森兰外高桥能源服务有限公司 21,630,007.62 139,010.84 21,769,018.46

5、中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司 161,672,947.52 -2,441,306.30 159,231,641.22

6、上海新投国际供应链有限公司 24,222,930.29 46,843.46 24,269,773.75

7、上海外高桥医药分销中心有限公司 60,001,272.90 11,455,265.99 71,456,538.89

8、上海高信国际物流有限公司 22,878,093.77 278,272.50 23,156,366.27

9、上海高华纺织品有限公司 9,618,578.50 396,633.31 10,015,211.81

10、上海外高桥港综合保税区发展有限公司 264,125,302.42 -8,223,017.45 255,902,284.97

11、上海国联有限公司 30,077,508.62 691,043.08 30,768,551.70

12、上海外红伊势达国际物流有限公司 4,080,489.21 38,354.72 4,118,843.93 1,547,705.50

13、上海畅联国际物流股份有限公司 196,551,865.82 8,013,501.65 -5,057,668.42 199,507,699.05

14、上海侨福外高桥置业有限公司 11,421,570.00 11,421,570.00 11,421,570.00

15、上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 4,147,150.35 238,121.96 4,385,272.31

16、上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 0.00 0.00

17、台州外高桥联通药业有限公司 0.00 0.00

18、上海大宗商品仓单登记有限责任公司 30,000,000.00 16,187.59 30,016,187.59

19、上海外高桥国际体育文化市场经营管理有限公司 0.00 0.00

小计 866,049,163.36 30,000,000.00 12,366,988.48 -5,057,668.42 0.00 903,358,483.42 12,969,275.50

合计 898,196,288.34 30,000,000.00 -8,341,251.60 -5,057,668.42 0.00 914,797,368.32 12,969,275.50

其他说明

无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可供出售权益工具 1,017,628.72 1,006,709.58

合计 1,017,628.72 1,006,709.58

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转入留存收益的金额 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 其他综合收益转入留存收益的原因

太平洋 265,887.72

华夏银行 76,284.99

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

权益工具投资 560,350,729.79 510,350,729.79

合计 560,350,729.79 510,350,729.79

其他说明：

无

20、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 15,936,195,384.31 8,363,809,435.15 426,302,647.54 24,726,307,467.00

2.本期增加金额 258,190,969.74 317,576,852.06 575,767,821.80

（1）外购

（2）存货固定资产在建工程转入 258,190,969.74 317,576,852.06 575,767,821.80

（3）企业合并增加

（4）其他

3.本期减少金额 -1,002,996.42 -1,002,996.42

（1）处置

（2）其他转出 221,630.40 221,630.40

（3）汇率调整 -1,224,626.82 -1,224,626.82

4.期末余额 16,195,389,350.47 8,363,809,435.15 743,879,499.60 25,303,078,285.22

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 5,908,860,457.15 1,747,013,279.99 7,655,873,737.14

2.本期增加金额 388,358,510.02 36,911,928.91 425,270,438.93

（1）计提或摊销 388,358,510.02 36,911,928.91 425,270,438.93

（2）其他

3.本期减少金额 -852,683.52 -852,683.52

（1）处置

（2）其他转出

（3）汇率调整 -852,683.52 -852,683.52

4.期末余额 6,298,071,650.69 1,783,925,208.90 8,081,996,859.59

三、减值准备

1.期初余额 23,391,444.46 23,391,444.46

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他

3、本期减少金额 -265,199.07 -265,199.07

（1）处置

（2）其他转出

（3）汇率调整 -265,199.07 -265,199.07

4.期末余额 23,656,643.53 23,656,643.53

四、账面价值

1.期末账面价值 9,873,661,056.25 6,579,884,226.25 743,879,499.60 17,197,424,782.10

2.期初账面价值 10,003,943,482.70 6,616,796,155.16 426,302,647.54 17,047,042,285.40

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

111#112#113#（原H10万国数据） 108,321,389.14 尚在办理中

115#-118#、121#122#（原H10生物医药） 186,035,125.81 尚在办理中

123#厂房（雷克萨斯）建筑 24,086,531.57 尚在办理中

300#（山姆） 353,769,759.85 尚在办理中

B4-01轻型仓库 54,498,987.91 尚在办理中

5-3地块仓库（一期） 171,713,240.19 尚在办理中

D2C-81及辅助办公楼 8,455,764.50 尚在办理中

青年服务中心 33,473,307.72 尚在办理中

物流二期3-1#地块临时堆场 47,888,412.47 尚在办理中

网球场管理楼 87,898.20 尚在办理中

F2地块美林阁驿居（3#楼） 5,124,581.64 尚在办理中

F20-6地块扩展会B楼 16,464,143.37 尚在办理中

F2中央绿地 260,637.24 尚在办理中

物流二期3#地块7#仓库临时堆场 23,475,380.97 尚在办理中

E1-6地下车库 51,332,635.90 暂不符合资质办理条件

平行汽车展厅及辅楼 74,594,999.85 暂不符合资质办理条件

D5-3 1,649,829,090.96 尚在办理中

D4-3 964,582,426.33 尚在办理中

森兰电竞馆 9,380,725.44 暂不符合资质办理条件

新发展 H2 地块新建项目 620,973,226.51 建设中

新发展H4-15 地块新建项目 343,303,352.76 建设中

D1C-108#~116#通用厂房项目 274,671,065.64 建设中

F20-85#厂房 65,033,089.84 建设中

77#（G15-1项目） 79,580,261.63 建设中

联检大楼 22,679,444.21 尚在办理中

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

固定资产 737,979,610.17 786,033,299.28

固定资产清理

合计 737,979,610.17 786,033,299.28

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用机器设备 专用机器设备 运输工具 办公及其他设备 固定资产装修 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,104,112,810.28 23,412,177.06 234,089,421.75 25,140,163.36 113,236,517.12 47,690,163.91 1,547,681,253.48

2.本期增加金额 909,974.95 4,904,361.65 258,654.88 2,713,301.11 8,786,292.59

（1）购置 909,974.95 4,904,361.65 258,654.88 2,713,301.11 8,786,292.59

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他

3.本期减少金额 86,521,378.46 198,374.77 2,665,045.25 1,730,194.58 3,164,854.31 94,279,847.37

（1）处置或报废 8,681.42 198,374.77 2,665,045.25 1,730,194.58 3,164,854.31 7,767,150.33

（2）其他减少 86,512,697.04 86,512,697.04

4.期末余额 1,017,591,431.82 24,123,777.24 236,328,738.15 23,668,623.66 112,784,963.92 47,690,163.91 1,462,187,698.70

二、累计折旧

1.期初余额 428,644,914.01 16,926,243.07 152,123,070.32 20,637,080.83 96,011,591.69 47,305,054.28 761,647,954.20

2.本期增加金额 12,908,921.39 1,279,651.29 5,823,581.66 636,993.24 4,939,307.77 2,720.82 25,591,176.17

（1）计提 12,908,921.39 1,279,651.29 5,823,581.66 636,993.24 4,939,307.77 2,720.82 25,591,176.17

（2）其他增加

3.本期减少金额 56,021,392.17 191,268.31 2,531,792.98 1,620,555.77 2,666,032.61 0.00 63,031,041.84

（1）处置或报废 1,145.40 191,268.31 2,531,792.98 1,620,555.77 2,666,032.61 7,010,795.07

（2）其他减少 56,020,246.77 56,020,246.77

4.期末余额 385,532,443.23 18,014,626.05 155,414,859.00 19,653,518.30 98,284,866.85 47,307,775.10 724,208,088.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他增加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

（2）其他减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 632,058,988.59 6,109,151.19 80,913,879.15 4,015,105.36 14,500,097.07 382,388.81 737,979,610.17

2.期初账面价值 675,467,896.27 6,485,933.99 81,966,351.43 4,503,082.53 17,224,925.43 385,109.63 786,033,299.28

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

在建工程 2,317,840.18 1,427,757.60

工程物资

合计 2,317,840.18 1,427,757.60

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

Pamasol设备项目 918,279.32 918,279.32 918,279.32 918,279.32

森兰联行办公楼装修工程 321,100.92 321,100.92

管理平台金蝶EAS系统 286,212.87 286,212.87

奥纳路37号 990,071.71 990,071.71

其他 123,276.28 123,276.28 188,377.36 188,377.36

合计 2,317,840.18 2,317,840.18 1,427,757.60 1,427,757.60

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备及其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 208,828,074.20 208,828,074.20

2.本期增加金额 4,151,930.92 70,117.14 124,570.84 4,346,618.90

（1）租入 4,151,930.92 70,117.14 124,570.84 4,346,618.90

（2）租赁负债调整 0.00

3.本期减少金额 20,599,425.19 0.00 0.00 20,599,425.19

（1）租赁到期 2,079,313.41 2,079,313.41

（2）其他减少 18,520,111.78 18,520,111.78

4.期末余额 192,380,579.93 70,117.14 124,570.84 192,575,267.91

二、累计折旧

1.期初余额 47,152,299.29 47,152,299.29

2.本期增加金额 19,473,884.78 6,873.06 25,923.98 19,506,681.82

(1)计提 19,473,884.78 6,873.06 25,923.98

3.本期减少金额 14,086,800.70 0.00 0.00 14,086,800.70

(1)处置

（2）租赁到期 2,079,313.41

（3）其他减少 12,007,487.29

4.期末余额 52,539,383.37 6,873.06 25,923.98 52,572,180.41

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 139,841,196.56 63,244.08 98,646.86 140,003,087.50

2.期初账面价值 161,675,774.91 161,675,774.91

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 259,115,865.77 14,150.94 60,365,595.27 319,495,611.98

2.本期增加金额 617,745.92 617,745.92

(1)购置 617,745.92 617,745.92

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 902,700.00 902,700.00

(1)处置

（2）其他 902,700.00 902,700.00

4.期末余额 258,213,165.77 14,150.94 60,983,341.19 319,210,657.90

二、累计摊销

1.期初余额 55,953,493.02 8,962.30 45,401,540.91 101,363,996.23

2.本期增加金额 2,201,064.93 1,415.10 2,691,222.54 4,893,702.57

（1）计提 2,201,064.93 1,415.10 2,691,222.54 4,893,702.57

（2）其他

3.本期减少金额 465,131.66 465,131.66

(1)处置

（2）其他 465,131.66 465,131.66

4.期末余额 57,689,426.29 10,377.40 48,092,763.45 105,792,567.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 200,523,739.48 3,773.54 12,890,577.74 213,418,090.76

2.期初账面价值 203,162,372.75 5,188.64 14,964,054.36 218,131,615.75

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

租入固定资产改良支出 81,747,675.67 9,123,019.79 11,062,249.01 79,808,446.45

合计 81,747,675.67 9,123,019.79 11,062,249.01 79,808,446.45

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

投资性房地产减值准备 16,320,213.93 4,080,053.48 16,320,213.93 4,080,053.48

存货减值准备

土地增值税纳税调整 1,991,893,164.16 497,973,291.04 3,114,113,476.48 778,528,369.12

预收款项预缴所得税 174,492,924.77 43,623,231.19

递延收益纳税调整 113,765,131.69 28,441,282.92 107,121,331.71 26,780,332.92

预提费用纳税调整 444,553,394.46 111,138,348.62 444,049,604.58 111,012,401.15

新租赁准则递延调整 184,959.40 46,239.85 184,959.40 46,239.85

发放贷款和垫款减值准备 6,705,000.00 1,676,250.00 2,670,000.00 667,500.00

合计 2,573,421,863.64 643,355,465.91 3,858,952,510.87 964,738,127.71

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资 7,795,915.92 1,948,978.98 7,928,050.08 1,982,012.52

产评估增值

其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动

计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动 626,515.60 156,628.90 615,596.44 153,899.12

合计 8,422,431.52 2,105,607.88 8,543,646.52 2,135,911.64

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合同取得成本

合同履约成本

应收退货成本

合同资产

其他 934,000.00 934,000.00

合计 934,000.00 934,000.00

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 7,866,587,097.24 7,079,194,699.73

合计 7,866,587,097.24 7,079,194,699.73

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 164,905.31

银行承兑汇票 75,869,408.26 72,212,275.54

合计 76,034,313.57 72,212,275.54

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程款 1,485,602,927.16 2,082,180,600.56

货款 515,599,729.27 720,176,363.54

合计 2,001,202,656.43 2,802,356,964.10

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浦东新区房地产交易中心 133,062,779.20 尚未最终决算

上海森信建设集团有限公司 124,390,000.00 尚未最终决算

上海建工五建集团有限公司 87,872,393.56 尚未最终决算

中建八局第三建设有限公司 53,750,000.00 尚未最终决算

中天建设集团有限公司 52,333,177.07 尚未最终决算

合计 451,408,349.83 /

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收租金 125,914,678.21 113,086,285.33

合计 125,914,678.21 113,086,285.33

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房款 515,305,159.02 1,399,709,079.99

预收货款 24,037,945.19 20,181,252.10

其他 5,365,213.72 1,863,882.69

合计 544,708,317.93 1,421,754,214.78

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 变动金额 变动原因

预收房款 -884,403,920.97 房产已交付

合计 -884,403,920.97 /

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 151,479,812.44 352,146,050.67 337,898,694.86 165,727,168.25

二、离职后福利-设定提存计划 3,011,572.13 51,646,409.91 53,108,089.85 1,549,892.19

三、辞退福利 2,057,199.54 2,057,199.54

四、一年内到期的其他福利

合计 154,491,384.57 405,849,660.12 393,063,984.25 167,277,060.44

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 131,842,251.95 278,339,944.00 263,312,909.96 146,869,285.99

二、职工福利费 39,755.34 16,323,999.87 16,327,032.45 36,722.76

三、社会保险费 1,726,684.13 25,748,973.88 27,180,892.96 294,765.05

其中：医疗保险费 1,709,374.20 24,870,730.95 26,288,840.49 291,264.66

工伤保险费 17,309.93 878,242.93 892,052.47 3,500.39

四、住房公积金 2,584,506.49 24,812,345.00 24,113,009.00 3,283,842.49

五、工会经费和职工教育经费 15,283,012.03 6,854,981.27 6,911,253.54 15,226,739.76

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 3,602.50 65,806.65 53,596.95 15,812.20

合计 151,479,812.44 352,146,050.67 337,898,694.86 165,727,168.25

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,423,138.78 38,774,786.23 39,515,994.53 681,930.48

2、失业保险费 40,953.35 1,204,207.55 1,227,199.19 17,961.71

3、企业年金缴费 1,547,480.00 11,667,416.13 12,364,896.13 850,000.00

合计 3,011,572.13 51,646,409.91 53,108,089.85 1,549,892.19

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 14,512,570.52 30,483,594.30

消费税

营业税

企业所得税 73,057,047.11 308,109,036.25

个人所得税 1,527,473.26 14,837,086.85

城市维护建设税 1,046,147.33 1,309,381.11

土地增值税 1,989,655,418.78 3,115,313,476.46

土地使用税 6,647,514.98 6,637,234.58

房产税 43,844,433.92 41,943,567.10

教育费附加 2,724,083.52 2,980,125.39

契税 72,193,500.00

其他 1,107,435.65 3,884,850.76

合计 2,134,122,125.07 3,597,691,852.80

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付利息

应付股利 376,005,427.86 1,340,216.94

其他应付款 974,177,630.94 1,043,642,386.65

合计 1,350,183,058.80 1,044,982,603.59

其他说明：

无

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 374,665,210.92

应付股利-上海晶通化轻发展有限公司 1,340,216.94 1,340,216.94

合计 376,005,427.86 1,340,216.94

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金、保证金 409,284,928.96 417,422,787.98

往来款 342,335,877.43 421,123,345.17

工程款及设备款 146,021,270.96 147,170,400.40

土地动拆迁吸劳养老人员费用 76,535,553.59 57,925,853.10

合计 974,177,630.94 1,043,642,386.65

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海高凌投资管理中心 109,824,000.00 未到结算期

捷豹路虎（中国）投资有限公司 18,400,988.84 押金及保证金

上海住安建设发展股份有限公司 15,668,363.30 押金及保证金

日邮汽车物流（中国）有限公司 15,000,000.00 未到结算期

日立物流（上海浦东）有限公司 11,189,349.92 押金及保证金

上海普长数据科技有限公司 10,134,253.08 押金及保证金

合计 180,216,955.14 /

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的长期借款 776,020,000.00 1,889,820,138.65

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债 25,795,512.09 28,474,559.83

1年内到期的应付利息 100,194,372.10 106,733,775.81

合计 902,009,884.19 2,025,028,474.29

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 1,000,000,000.00

应付退货款

待转销项税额 2,150,412.52 15,887,743.55

短期应付债券利息 25,080,000.00

合计 2,150,412.52 1,040,967,743.55

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

2022年度第一期短期融资券 100 2022-1-24 365天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0 1,000,000,000.00 0

合计 / / / 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 0 1,000,000,000.00 0

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 4,492,473,486.19 4,261,308,767.97

减：一年内到期的长期借款 -776,020,000.00 -1,889,820,138.65

合计 3,716,453,486.19 2,371,488,629.32

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

3.40%-4.16%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

20年公司债券（第一期） 1,499,289,284.85

21年公司债券（第一期） 599,750,000.00 599,565,657.67

22年公司债券（第一期） 899,475,000.00 899,230,178.87

23年公司债券（第一期） 1,498,762,500.00

2019年中期票据（第一期）

2019年中期票据（第二期）

2019年中期票据（第三期）

2022年中期票据（第一期） 998,613,333.33 998,195,835.21

2022年中期票据（第二期） 999,900,000.00 999,633,591.42

2023年中期票据（第一期） 999,700,000.00

合计 5,996,200,833.33 4,995,914,548.02

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

20年公司债券（第一期） 100 2020-4-17 5年 1,498,500,000.00 1,499,289,284.85 1,499,289,284.85

21年公司债券（第一期） 100 2021-7-21 5年 599,400,000.00 599,565,657.67 599,750,000.00

22年公司债券（第一期） 100 2022-3-25 5年 899,100,000.00 899,230,178.87 899,475,000.00

23年公司债券（第一期） 100 2023-4-10 5年 1,498,650,000.00 1,498,650,000.00 1,498,762,500.00

2022年中期票据（第一期） 100 2022-3-25 3年 997,600,000.00 998,195,835.21 998,613,333.33

2022年中期票据（第二期） 100 2022-8-11 3年 998,200,000.00 999,633,591.42 999,900,000.00

2023年中期票据（第一期） 100 2023-1-16 3年 999,400,000.00 999,400,000.00 999,700,000.00

合计 / / / 7,490,850,000.00 4,995,914,548.02 2,498,050,000.00 1,499,289,284.85 5,996,200,833.33

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

租赁付款额 154,259,379.33 176,358,112.26

未确认的融资费用 -3,919,167.16 -7,175,850.61

减：一年内到期的租赁负债 25,795,512.09 28,474,559.83

合计 124,544,700.08 140,707,701.82

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

长期应付款 697,927,184.35 733,285,425.44

专项应付款

合计 697,927,184.35 733,285,425.44

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

土地动拆迁吸老养老人员费用 697,927,184.35 733,285,425.44

合计 697,927,184.35 733,285,425.44

其他说明：

无

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 31,974,406.12 31,974,406.12 注（1）

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

应付退货款

其他 15,023,551.65 15,527,341.53

合计 46,997,957.77 47,501,747.65 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注（1）预计诉讼赔偿情况详见“第十节财务报告—十四、承诺及或有事项--2、或有事项。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助

上海市区级政府财政扶持资金 123,839,019.95 16,643,800.00 3,599,633.28 136,883,186.67 收到财政拨款

上海市区级人才补贴 10,663.70 72,519.80 40,560.00 42,623.50 收到财政拨款

合计 123,849,683.65 16,716,319.80 3,640,193.28 136,925,810.17

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 3,470,234,560.92 3,470,234,560.92

其他资本公积 119,128,776.94 5,149,810.56 113,978,966.38

合计 3,589,363,337.86 5,149,810.56 3,584,213,527.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期发生金额 期末余额

本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益 461,697.34 10,919.14 2,729.78 8,189.36 469,886.70

其中：重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动 461,697.34 10,919.14 2,729.78 8,189.36 469,886.70

企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益 -6,532,321.69 2,638,261.62 2,638,261.62 -3,894,060.07

其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -207,865.60 92,142.14 92,142.14 -115,723.46

其他债权投资公允价值变动 -870,028.61 413,852.82 413,852.82 -456,175.79

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额 -5,454,427.48 2,132,266.66 2,132,266.66 -3,322,160.82

其他综合收益合计 -6,070,624.35 2,649,180.76 2,729.78 2,646,450.98 -3,424,173.37

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 971,427,667.54 971,427,667.54

任意盈余公积 46,426,256.32 46,426,256.32

储备基金

企业发展基金

其他

合计 1,017,853,923.86 1,017,853,923.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上年度

调整前上期末未分配利润 6,232,817,100.21 6,060,668,594.15

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 6,232,817,100.21 6,060,668,594.15

加：本期归属于母公司所有者的净利润 520,751,684.50 1,240,803,308.65

减：提取法定盈余公积 131,537,635.64

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 374,665,210.92 937,117,166.95

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 6,378,903,573.79 6,232,817,100.21

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,828,929,827.28 2,381,534,197.35 4,947,625,458.55 2,808,968,967.43

其他业务 25,390,654.20 7,168,846.53 10,851,024.22 3,162,567.35

合计 3,854,320,481.48 2,388,703,043.88 4,958,476,482.77 2,812,131,534.78

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

主要产品类型（或行业） 本期发生额 本期发生额

收入 成本 收入 成本

房产租赁收入 865,402,111.59 499,031,217.35 487,821,192.02 489,051,259.77

转让出售收入 1,234,375,216.04 467,169,468.93 2,908,700,784.94 1,034,198,972.02

贸易物流收入 1,244,882,323.43 1,068,407,011.80 1,018,318,593.02 841,359,540.60

制造业收入 180,610,102.69 148,791,718.37 264,615,424.43 223,953,124.73

服务业收入 303,660,073.53 198,134,780.90 268,169,464.14 220,406,070.31

合 计 3,828,929,827.28 2,381,534,197.35 4,947,625,458.55 2,808,968,967.43

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税

城市维护建设税 4,430,040.19 15,719,291.50

教育费附加 4,219,136.40 15,557,311.13

资源税

房产税 84,242,230.25 78,425,091.32

土地使用税 8,025,826.38 6,701,836.81

车船使用税 15,922.56 13,547.28

印花税 3,764,857.01 4,220,539.46

土地增值税 190,434,074.94 535,399,847.63

其他 111,961.93 6,493.41

合计 295,244,049.66 656,043,958.54

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 112,565,869.37 99,048,462.90

广告宣传费 10,025,412.95 1,547,525.67

咨询费 2,263,760.57 4,726,772.27

折旧费 787,946.32 2,997,668.26

业务招待费 2,984,717.26 1,754,689.09

中介费 3,087,324.55 731,606.47

租赁费 508,446.79 709,305.62

会务费 715,844.93 29,360.00

物料消耗 756,187.23 446,535.72

网络服务费 863,605.97 345,507.96

修理费 1,242,708.51 461,069.94

物业费 649,556.72

水电煤费 583,406.68 299,508.22

邮递费 375,790.70 291,984.63

差旅费 789,132.44 244,385.17

运输费 239,000.00 113,463.03

劳动保护费 8,023.68

车辆费 42,332.56 45,061.27

低值易耗品摊销 23,962.19 27,542.27

通讯费 165,121.39 157,264.74

展览费 147,301.44 23,584.91

其他 429,424.76 1,170,531.29

合计 139,254,877.01 115,171,829.43

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 157,894,122.87 173,077,111.62

折旧费 10,375,295.79 8,866,119.53

递延资产摊销 350,448.40 845,943.96

中介费 4,733,327.93 1,391,552.95

咨询费 1,733,057.65 4,228,056.59

软件费 3,313,818.97 1,548,479.28

网络服务费 4,417,384.48 1,917,965.32

无形资产摊销 4,444,212.17 3,247,295.80

物料消耗 1,088,680.54 1,115,999.97

物业管理费 698,869.90 1,492,307.75

党、团活动费 1,190,033.66 1,212,302.22

残保金 1,870.98 54,996.68

董、监事会费 270,000.00 325,628.27

修理费 953,253.69 102,604.59

通讯费 422,214.04 419,467.29

业务招待费 87,889.07 668,576.18

保险费 194,084.88 287,262.04

邮递费 269,092.12 283,824.00

协会会费 288,741.90 164,792.44

车辆费 219,924.62 144,684.93

证照资料费 28,542.34 9,746.19

低值易耗品摊销 98,638.14 125,413.90

报刊费 21,092.50 15,774.91

差旅费 382,145.50 43,637.89

会务费 133,725.87 102,373.56

服装费

其他 7,359,574.29 23,226,574.29

合计 200,970,042.30 224,918,492.15

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 9,944,524.67 8,429,173.33

新品设计费 488,757.30 179,153.47

材料费 123,774.78 301,339.58

折旧费 237,669.76 207,346.29

其他 1,377,122.16 400,740.85

合计 12,171,848.67 9,517,753.52

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 308,491,389.05 365,600,119.01

减：利息资本化 98,619,007.12 -63,994,762.36

减：利息收入 1,881,151.13 -27,131,082.81

汇兑损益 -1,161,177.87 -2,837,270.18

手续费及其他 1,504,566.95 3,302,340.14

合计 208,334,619.88 274,939,343.80

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 17,392,850.33 18,719,886.54

增值税进项加计抵减 5,137,046.73 3,999,121.12

代扣代缴个人所得税手续费返还 1,186,112.50 795,374.56

合计 23,716,009.56 23,514,382.22

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -8,341,251.60 -13,248,582.24

处置长期股权投资产生的投资收益 21,185,397.99

交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益 11,825,939.15 39,817,197.39

处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益

其他 4,345,560.10

合计 7,830,247.65 47,754,013.14

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产 5,634,337.47 -4,384,798.53

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 5,634,337.47 -4,384,798.53

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

应收票据坏账损失

应收账款坏账损失 1,139,962.67 -190,224.85

其他应收款坏账损失 -25,167,224.25 -12.83

债权投资减值损失

其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失

合同资产减值损失

贷款信用减值损失 -6,725,000.00 2,600,000.00

其他资产减值损失 -503,789.88

合计 -31,256,051.46 2,409,762.32

其他说明：

无

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

固定资产处置利得 843,949.42

使用权资产处置利得 5,690.53

合计 849,639.95

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 157,897.60 77,560.93 157,897.60

非流动资产毁损报废利得 100,366.77 44,853.10 100,366.77

违约金收入 4,477,959.54 1,183,029.27 4,477,959.54

其他 69,515,527.41 489,083.90 69,515,527.41

合计 74,251,751.32 1,794,527.20 74,251,751.32

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

上海市区级政府财政扶持资金 50,000.00 77,560.93 与收益相关

上海市区级人才补贴 107,897.60 与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 837,942.00 753,000.00 837,942.00

违约金赔偿 -531,655.34

非流动资产毁损报废损失 329,089.27 54,629.11 329,089.27

其他 1,561,629.70 684.96 1,561,629.70

合计 2,728,660.97 276,658.73 2,728,660.97

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 -118,725,652.49 187,643,256.74

递延所得税费用 321,349,628.26 116,319,706.95

合计 202,623,975.77 303,962,963.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回往来款、代垫款 18,696,087.08 2,120,375,744.94

利息收入 1,881,151.13 27,131,082.81

政府补助 32,295,293.46 611,497.93

违约金收入 4,477,959.54 1,183,029.27

土地补偿款 65,377,860.00

其他 2,252,716.84

合计 124,981,068.05 2,149,301,354.95

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

企业间往来 74,696,597.50 1,595,527,911.78

费用支出 63,566,741.92 322,272,276.60

公益性捐赠支出 837,942.00 276,658.73

涉诉赔偿

其他 2,992,070.65

合计 142,093,352.07 1,918,076,847.11

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回浦隽D1-4项目借款 6,000,000.00

收到文化投资公司股权交割款 709,226,335.41

合计 715,226,335.41

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付浦隽D1-4项目借款 1,203,958.33

合计 1,203,958.33

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

租赁支出 19,932,727.35

合计 19,932,727.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 527,022,137.02 706,221,967.40

加：资产减值准备 -167,890.45

信用减值损失 31,255,937.73 2,409,762.32

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 394,110,646.20 408,633,025.96

使用权资产摊销 19,506,681.82 40,686,684.07

无形资产摊销 4,893,702.57 3,701,758.09

长期待摊费用摊销 9,915,522.19 23,525,336.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -849,639.95

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 329,089.27 9,776.01

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,634,337.47 -4,384,798.53

财务费用（收益以“－”号填列） 204,236,166.78 277,776,613.98

投资损失（收益以“－”号填列） -7,830,247.65 -47,754,013.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 321,382,661.80 115,732,527.64

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,840.36 -26,685.37

存货的减少（增加以“－”号填列） -159,616,645.02 1,121,259,805.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -158,933,571.37 216,194,060.64

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,617,505,985.85 -3,002,026,634.31

其他 7,602,243.55

经营活动产生的现金流量净额 -1,430,294,369.19 -138,040,813.02

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产 4,346,618.90

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 4,279,042,252.83 6,533,114,776.49

减：现金的期初余额 6,618,235,936.32 7,191,790,021.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -2,339,193,683.49 -658,675,245.09

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 4,279,042,252.83 6,618,235,936.32

其中：库存现金 9,569.06 19,227.13

可随时用于支付的银行存款 474,685,480.10 363,770,194.50

可随时用于支付的其他货币资金 1,912,325.75 2,211,171.69

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项 3,802,434,877.92 6,252,235,343.00

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 4,279,042,252.83 6,618,235,936.32

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 301,240,706.00 抵押、质押、冻结等对使用有限制款项

应收票据

存货

固定资产

无形资产

其他权益工具投资 636,950.40 持有股票处于冻结状态

合计 301,877,656.40 /

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 - -

其中：美元 17,134,374.46 7.2258 123,809,562.98

欧元 180,891.53 7.8771 1,424,900.67

港币 15.72 0.9220 14.49

日元 120,431,899.83 0.050094 6,032,915.59

瑞士法郎 297,691.19 8.0614 2,399,807.74

英镑 0.08 9.1432 0.73

其他货币资金

其中：美元 940.27 7.2258 6,794.20

应收账款

其中：美元 5,047,262.42 7.2258 36,470,508.80

预付账款

其中：美元 1,715,231.48 7.2258 12,393,919.63

欧元 1,653.07 7.8771 13,021.39

瑞士法郎 21,866.72 8.0614 176,276.40

应收利息

其中：美元 10.16 7.2258 73.41

其他应收款

其中：美元 84,024.25 7.2258 607,142.44

应付账款

其中：美元 -138,167.58 7.2258 -998,371.30

欧元 52,269.35 7.8771 411,730.91

新加坡元 27,915.97 5.3442 149,188.51

应付利息

其中：美元 -34.44 7.2258 -248.86

其他应付款

其中：美元 -8,337,727.92 7.23 -60,246,754.43

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

单位 主要经营地 记账本位币 选择依据

香港申高贸易有限公司 香港 美元 经营业务（商品、融资）主要以相关货币为主

三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 美元

上海外高桥株式会社 日本 日元

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目 种类 上年年末余额 本期新增补助金额 本期结转计入损益的金额 期末余额 本期结转计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关

上海市区级政府财政扶持资金 财政拨款 108,467,433.33 16,643,800.00 131,665.02 124,979,568.31 其他收益 与资产相关

上海市区级政府财政扶持资金 财政拨款 15,371,586.62 - 3,467,968.26 11,903,618.36 其他收益 与收益相关

上海市区级人才补贴 财政拨款 10,663.70 72,519.80 40,560.00 42,623.50 营业外收入 与收益相关

合 计 123,849,683.65 16,716,319.80 3,640,193.28 136,925,810.17

（2）其他采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目 种类 本期计入损益的金额 计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关

上海市区级政府财政扶持资金 财政拨款 13,384,975.63 其他收益 与收益相关

上海市区级人才补贴 财政拨款 408,241.42 其他收益 与收益相关

上海市区级政府财政扶持资金 财政拨款 50,000.00 营业外收入 与收益相关

上海市区级人才补贴 财政拨款 107,897.60 营业外收入 与收益相关

合 计 13,951,114.65

85、 其他

√适用 □不适用

（1）按个人和企业分布情况

项 目 期末余额 上年年末余额

以摊余成本计量的发放贷款和垫款：

企业贷款和垫款 447,000,000.00 178,000,000.00

其中：贷款 447,000,000.00 178,000,000.00

以摊余成本计量的发放贷款和垫款小计 447,000,000.00 178,000,000.00

加：应计利息 406,416.66 185,444.45

减：贷款减值准备 11,175,000.00 4,450,000.00

贷款和垫款账面价值 436,231,416.66 173,735,444.45

（2）按担保方式分布情况

项 目 期末余额 上年年末余额

信用贷款 447,000,000.00 178,000,000.00

抵押贷款

贷款和垫款小计 447,000,000.00 178,000,000.00

加：应计利息 406,416.66 185,444.45

减：贷款减值准备 11,175,000.00 4,450,000.00

贷款和垫款账面价值 436,231,416.66 173,735,444.45

（3）贷款减值准备

项 目 本期发生额

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

以摊余成本计量的发放贷款和垫款：

上年年末余额 4,450,000.00 4,450,000.00

本期计提 6,725,000.00 6,725,000.00

本期收回

已减值贷款利息冲转

本期核销

本期转出

汇率差异

期末余额合计 11,175,000.00 11,175,000.00

续

项 目 上年发生额

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

以摊余成本计量的发放贷款和垫款：

上年年末余额 5,500,000.00 5,500,000.00

本期计提

本期收回 -1,050,000.00 -1,050,000.00

已减值贷款利息冲转

本期核销

本期转出

汇率差异

期末余额合计 4,450,000.00 4,450,000.00

（4）吸收存款

项 目 期末余额 上年年末余额

活期存款 1,992,538,277.44 1,465,602,227.07

定期存款 81,978,366.67 60,858,416.67

通知存款 156,452,416.77 101,873,618.75

合 计 2,230,969,060.88 1,628,334,262.49

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

√适用 □不适用

本公司本期新设子公司上海外高桥联壹经济发展有限公司、上海外高桥联贰经济发展有限公司、上海外高桥联叁经济发展有限公司、上海外高桥联肆经济发展有限公司。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式

直接 间接

申高贸易有限公司 香港 香港 贸易 100 投资取得

外高桥集团（启东）产业园有限公司 江苏启东 江苏启东 实业 60 同一控制下企业合并

上海外高桥企业发展促进中心有限公司 上海 上海 商务 100 同一控制下企业合并

上海新发展商务咨询服务有限公司 上海 上海 商务 100 同一控制下企业合并

上海新发展进出口贸易实业有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

江苏新艾生物科技有限公司 启东 启东 房地产 100 投资取得

上海新发展国际物流有限公司 上海 上海 物流 100 同一控制下企业合并

上海西西艾尔气雾推进剂制造与罐装有限公司 上海 上海 工业 100 同一控制下企业合并

上海西西艾尔启东日用化学品有限公司 启东 启东 工业 100 投资取得

上海外联发商务咨询有限公司 上海 上海 服务 89.7 同一控制下企业合并

上海外联发进出口有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海外联发高桥物流管理有限公司 上海 上海 物流 52 同一控制下企业合并

上海外联发高行物流有限公司 上海 上海 物流 90 同一控制下企业合并

上海外高桥钟表交易中心有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海外高桥国际智能设备展示贸易中心有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海外高桥物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100 同一控制下企业合并

上海外高桥物流开发有限公司 上海 上海 房地产、物流 90 同一控制下企业合并

上海外高桥进口商品直销中心有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海外高桥国际物流有限公司 上海 上海 物流 100 同一控制下企业合并

上海外高桥国际酒 上海 上海 贸易 100 同一控制下

类展示贸易中心有限公司 企业合并

上海外高桥房地产有限公司 上海 上海 房地产 100 投资取得

上海外高桥报关有限公司 上海 上海 商务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥保税区商业发展有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海 上海 房地产、贸易、服务 100 同一控制下企业合并

森兰联行（上海）企业发展有限公司 上海 上海 贸易 100 投资取得

上海外高桥保宏大酒店有限公司 上海 上海 酒店 100 投资取得

上海铁联化轻仓储有限公司 上海 上海 物流 60.2 非同一控制下企业合并

上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海 上海 服务 100 投资取得

上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海 上海 房地产、服务 100 同一控制下企业合并

上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海 上海 房地产、服务 100 同一控制下企业合并

上海森兰外高桥商业营运中心有限公司 上海 上海 服务 100 投资取得

上海森兰外高桥酒店有限公司 上海 上海 酒店 100 投资取得

上海三凯实业有限公司 上海 上海 实业 100 同一控制下企业合并

上海三凯进出口有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

上海景和健康产业发展有限公司 上海 上海 服务 100 非同一控制下企业合并

上海高扬实业有限公司 上海 上海 零售、批发、服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥第一企业管理咨询有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥第三企业管理咨询有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥第二企业管理咨询有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企业合并

三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100 同一控制下企业合并

常熟外高桥房地产有限公司 江苏常熟 江苏常熟 房地产 51 49 投资取得

上海外高桥汽车交易市场有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司 上海 上海 服务 100 非同一控制下企业合并

上海外高桥集团财务有限公司 上海 上海 非银行金融 70 10 同一控制下企业合并

上海外高桥株式会社 日本 日本 服务 100 投资取得

上海恒懋置业有限公司 上海 上海 房地产业 100 同一控制下企业合并

上海新诚物业管理有限公司 上海 上海 服务 100 同一控制下企业合并

上海外高桥森筑置业有限公司 上海 上海 房地产业 100 投资取得

上海外高桥联创经济发展有限公司 上海 上海 服务 100 分立取得

上海市外高桥保税区劳动服务有限公司 上海 上海 服务 100 非同一控制下企业合并

上海外高桥森航置业有限公司 上海 上海 房地产业 100 新设成立

上海外高桥联壹经济发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 新设成立

上海外高桥联贰经济发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 新设成立

上海外高桥联叁经济发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 新设成立

上海外高桥联肆经济发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 新设成立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不涉及

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不涉及

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称 少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

上海外高桥集团财务有限公司 20 5,735,996.57 7,667,014.81 115,716,297.82

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称 期末余额 期初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

上海外高桥集团财务有限公司 445,517 185,682 631,199 572,924 417 573,341 669,190 195,985 865,175 805,330 380 805,710

子公司名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

上海外高桥集团财务有限公司 8,069 2,227 2,227 -207,060 11,011 3,352 3,352 -21,146

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接 间接

上海浦隽房地产开发有限公司 上海 上海 房地产 40 权益法

上海外高桥港综合保税区发展有限公司 上海 上海 物流 20.25 34.75 权益法

上海外高桥医药分销中心有限公司 上海 上海 服务 35 权益法

上海高信国际物流有限公司 上海 上海 物流 20 权益法

上海畅联国际物流股份有限公司 上海 上海 物流 10.5 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

上海外高桥港综合保税区发展有限公司系由本公司持股20.25%、本公司的子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司持股34.75%，由于该公司章程规定所有经营决策均需股东会或董事会三分之二表决权以上通过，而本公司在股东会及董事会中的表决权均未达到上述比例，故本公司对该被投资单位不具有实际控制权，未将其纳入本公司的合并范围。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：上海畅联国际物流股份有限公司系由本公司持股10.50%，因本公司向其派驻董事，而对其具有重大影响，并作为本公司重要联营企业。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

浦隽公司 浦隽公司

流动资产 90,817.60 94,742.81

其中：现金和现金等价物 6,282.20 4,203.16

非流动资产 285,093.48 289,112.70

资产合计 375,911.08 383,855.51

流动负债 128,788.83 129,145.42

非流动负债 193,159.70 195,343.28

负债合计 321,948.53 324,488.70

少数股东权益

归属于母公司股东权益 53,962.55 59,366.81

按持股比例计算的净资产份额 21,585.02 23,746.72

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 -20,441.13 -20,532.01

对合营企业权益投资的账面价值 1,143.89 3,214.71

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入 15,242.75 7,207.18

财务费用 5,495.26 3,639.89

所得税费用 -1,850.55 -44.31

净利润 -5,402.86 -6,563.76

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -5,402.86 -6,563.76

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

外高桥港综合保税区发展公司 医药分销中心公司 高信物流公司 畅联国际物公司 外高桥港综合保税区发展公司 医药分销中心公司 高信物流公司 畅联国际物公司

流动资产 20,558.65 59,942.71 13,014.94 82,891.92 20,741.12 53,395.77 18,553.27 83,260.43

非流动资产 61,884.71 5,901.84 5,854.60 161,802.34 63,579.82 7,766.36 6,392.27 145,962.55

资产合计 82,443.36 65,844.55 18,869.54 244,694.26 84,320.94 61,162.13 24,945.54 229,222.98

流动负债 35,329.36 42,445.34 4,053.64 38,931.12 35,369.04 40,416.26 9,842.05 27,137.11

非流动负债 3,105.40 3,237.71 27,230.83 3,724.23 3,664.45 18,719.80

负债合计 35,329.36 45,550.74 7,291.35 66,161.95 35,369.04 44,140.49 13,506.50 45,856.91

少数股东权益 89.45 1,454.13 92.59 1,490.25

归属于母公司股东权益 47,024.55 20,293.81 11,578.18 177,078.18 48,859.31 17,021.64 11,439.05 181,875.82

按持股比例计算的净资产份额 25,863.50 7,102.83 2,315.64 18,593.21 26,872.62 5,957.57 2,287.81 19,096.96

调整事项 -273.27 42.82 0.00 1,357.56 -460.09 42.55 558.23

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 -273.27 42.82 0.00 1,357.56 -460.09 42.55 558.23

对联营企业权益投资的账面价值 25,590.23 7,145.65 2,315.64 19,950.77 26,412.53 6,000.13 2,287.81 19,655.19

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 4,478.90 76,855.98 4,013.08 80,172.95 4,622.83 38,641.73 1,316.52 75,424.38

净利润 -1,834.36 3,272.93 31.57 8,312.82 -1,111.25 3,326.43 -268.46 7,156.43

终止经营的净利润

其他综合收益 41.29 44.10

综合收益总额 -1,834.36 3,272.93 31.57 8,354.11 -1,111.25 3,326.43 -268.46 7,200.53

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 340,350,131.15 309,523,352.95

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 22,763,953.26 28,009,114.00

--其他综合收益

--综合收益总额 22,763,953.26 28,009,114.00

其他说明

无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失

台州外高桥联通药业有限公司 21,331,574.15 21,331,574.15

上海外高桥国际体育文化市场经营管理有限公司 367,814.54 367,814.54

其他说明

无

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、买入返售金融资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、吸收存款及同业存放、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的29.74%（2022年：32.44%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的84.25%（2022年：81.68%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。集团下属财务公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在集团层面监控长短期资金需求。本公司通过在大型银行业金融机构设立的资金池计划统筹调度集团内的盈余资金，并确保各成员企业拥有充裕的现金储备以履行到期结算的付款义务。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

项 目 期末余额

一年以内 一年以上 合 计

金融负债：

短期借款 7,866,587,097.24 7,866,587,097.24

应付票据 76,034,313.57 76,034,313.57

应付账款 2,001,202,656.43 2,001,202,656.43

吸收存款及同业存款 2,230,969,060.88 2,230,969,060.88

其他应付款 1,350,183,058.80 1,350,183,058.80

一年内到期的非流动负债 902,009,884.19 902,009,884.19

其他流动负债 -

长期借款 3,716,453,486.19 3,716,453,486.19

应付债券 5,996,200,833.33 5,996,200,833.33

租赁负债 124,544,700.08 124,544,700.08

对外提供的担保 30,000,000.00 30,000,000.00

金融负债和或有负债合计 14,456,986,071.11 9,837,199,019.60 24,294,185,090.71

期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

项 目 上年年末余额

一年以内 一年以上 合 计

金融负债：

短期借款 7,079,194,699.73 7,079,194,699.73

应付票据 72,212,275.54 72,212,275.54

应付账款 2,802,356,964.10 2,802,356,964.10

吸收存款及同业存款 1,628,334,262.49 1,628,334,262.49

其他应付款 1,044,982,603.59 1,044,982,603.59

一年内到期的非流动负债 2,025,028,474.29 2,025,028,474.29

其他流动负债 1,025,080,000.00 1,025,080,000.00

长期借款 2,371,488,629.32 2,371,488,629.32

应付债券 4,995,914,548.02 4,995,914,548.02

租赁负债 140,707,701.82 140,707,701.82

对外提供的担保 30,000,000.00 30,000,000.00

金融负债和或有负债合计 15,707,189,279.74 7,508,110,879.16 23,215,300,158.90

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年内到期的非流动负债和长期借款有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。

在管理层进行敏感性分析时，25~50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升。

利率变动 本期数 上期数

上升/下降25个基点 -8,451,544.19/8,451,544.19 -9,102,578.27/9,102,578.27

上升/下降50个基点 -16,903,088.39/16,903,088.39 -18,205,156.53/18,205,156.53

汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外汇汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目 汇率增加/减少 本期数 上期数

净利润增加/减少 股东权益增加/减少 净利润增加/减少 股东权益增加/减少

美元汇率上升 5% 4,201,598.51 4,201,598.51 5,812,199.59 5,812,199.59

美元汇率下降 -5% -4,201,598.51 -4,201,598.51 -5,812,199.59 -5,812,199.59

港元汇率上升 5% 0.54 0.54 0.53 0.53

港元汇率下降 -5% -0.54 -0.54 -0.53 -0.53

欧元汇率上升 5% 69,361.99 69,361.99 506,090.64 506,090.64

欧元汇率下降 -5% -69,361.99 -69,361.99 -506,090.64 -506,090.64

英镑汇率上升 5% 0.03 0.03 0.03 0.03

英镑汇率下降 -5% -0.03 -0.03 -0.03 -0.03

日元汇率上升 5% 226,234.33 226,234.33 19,789.01 19,789.01

日元汇率下降 -5% -226,234.33 -226,234.33 -19,789.01 -19,789.01

瑞士法郎汇率上升 5% 96,603.16 96,603.16 0.03 0.03

瑞士法郎汇率下降 -5% -96,603.16 -96,603.16 -0.03 -0.03

新加坡元汇率上升 5% 5,594.57 5,594.57

新加坡元汇率下降 -5% -5,594.57 -5,594.57

权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

截至2023年6月30日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资主要在上海的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。

以2023年6月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%的敏感度分析如下表：

项 目 期末余额

账面价值 净利润增加 股东权益增加

上海

其他权益工具投资 1,017,628.72 38,161.08

交易性金融资产 1,353,273,442.00 50,747,754.08 50,747,754.08

澳洲

交易性金融资产 7,799.53 292.48 292.48

续

项 目 上年年末余额

账面价值 净利润增加 股东权益增加

上海

其他权益工具投资 1,006,709.58 37,751.61

澳洲

交易性金融资产 12,206.65 457.75 457.75

2、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2023年1-6月和2022年1-6月，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：

项 目 期末余额或期末比率 上年年末余额或

上年年末比率

金融负债 24,264,185,090.71 23,185,300,158.90

减：金融资产 7,909,078,384.01 8,952,543,689.70

净负债小计 16,355,106,706.70 14,232,756,469.20

总权益 12,410,341,667.71 12,295,328,667.36

调整后资本 12,410,341,667.71 12,295,328,667.36

净负债和资本合计 28,765,448,374.41 26,528,085,136.56

杠杆比率 56.86% 53.65%

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末公允价值

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产 1,353,281,241.53 1,353,281,241.53

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资 1,017,628.72 1,017,628.72

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产 560,350,729.79 560,350,729.79

（七）应收款项融资 69,010,235.10 69,010,235.10

持续以公允价值计量的资产总额 1,354,298,870.25 629,360,964.89 1,983,659,835.14

（八）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产 99,588,498.32 99,588,498.32

非持续以公允价值计量的资产总额 99,588,498.32 99,588,498.32

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察）。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

内 容 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围（加权平均值）

权益工具投资：

私募股权基金投资： 560,350,729.79 净资产价值 不适用

应收款项融资： 69,010,235.10 收益法 不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%)

上海外高桥资产管理有限公司 上海 保税区国有资产管理 130,050.76 48.64 48.64

本企业的母公司情况的说明

无

本企业最终控制方是上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。

其他说明：

上海外高桥资产管理有限公司直接持股48.03%，通过上海外高桥资产管理有限公司全资子公司鑫益（香港）投资有限公司间接持股0.61%。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

见下列表

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海浦隽房地产开发有限公司 合营企业

上海高华纺织品有限公司 联营企业

上海侨福外高桥置业有限公司 联营企业

台州外高桥联通药业有限公司 联营企业

上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 联营企业

上海五高物业管理有限公司 联营企业

上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 联营企业

上海外高桥英得网络信息有限公司 联营企业

上海森兰外高桥能源服务有限公司 联营企业

上海外红伊势达国际物流有限公司 联营企业

上海畅联国际货运有限公司 联营企业

上海畅联国际物流股份有限公司 联营企业

上海高信国际物流有限公司 联营企业

上海国联有限公司 联营企业

上海外高桥港综合保税区发展有限公司 联营企业

上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司 联营企业

上海外高桥医药分销中心有限公司 联营企业

中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司 联营企业

上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海浦东投资控股（集团）有限公司 同一最终控制方

鑫益（香港）投资有限公司 同一最终控制方

上海外高桥新市镇开发管理有限公司 同一最终控制方

上海同懋置业有限公司 同一最终控制方

上海长江高行置业有限公司 同一最终控制方

上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司 同一最终控制方

上海浦东外高桥企业公共事务中心 同一最终控制方

上海浦东现代产业开发有限公司 同一最终控制方

上海浦东文化传媒有限公司 同一最终控制方

上海数字产业进出口有限公司 同一最终控制方

上海南汇东方电影院有限公司 同一最终控制方

上海南汇周浦影剧场有限公司 同一最终控制方

上海市东昌电影院有限公司 同一最终控制方

上海捷程投资有限公司 同一最终控制方

上海兰馨影业有限公司 同一最终控制方

上海浦东国际文化传播有限公司 同一最终控制方

上海浦东国际招商服务有限公司 同一最终控制方

上海全日辉商务服务有限公司 同一最终控制方

上海全行通国际物流有限公司 同一最终控制方

上海市浦东新区规划建筑设计有限公司 同一最终控制方

上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 同一最终控制方

上海外高桥汽车维修服务有限公司 同一最终控制方

上海外高桥文化传播有限公司 同一最终控制方

上海新场文化发展有限公司 同一最终控制方

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 同一最终控制方

上海自贸区拍卖有限公司 同一最终控制方

上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司 同一最终控制方

艺术浦东（上海）艺术品有限公司 同一最终控制方

上海外高桥保税区投资实业有限公司 同一最终控制方

上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 同一最终控制方

上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 同一最终控制方

上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 同一最终控制方

上海外高桥保税区建设发展有限公司 同一最终控制方

上海综合保税区市政养护管理有限公司 同一最终控制方

上海外高桥保税区环保服务有限公司 同一最终控制方

上海外联发城市建设服务有限公司 同一最终控制方

上海畅链进出口有限公司 高管任职企业子公司

上海盟通物流有限公司 高管任职企业子公司

上海新高桥开发有限公司 同一最终控制方

上海市九段沙湿地自然保护基金会 其他

上海浦东高行经济发展有限公司 其他

上海国际文物艺术品服务中心有限公司 同一最终控制方

其他说明

无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期发生额

上海外高桥资产管理有限公司 利息支出 662.86 295.23

上海新高桥开发有限公司 利息支出 294.64 115.26

上海外高桥新市镇开发管理有限公司 利息支出、开发成本、服务业务 254.66 10.82

上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 物流业务、工程建设、利息支出、服务业务 242.94 26.21

上海外高桥保税区投资实业有限公司 物流业务、利息支出、服务业务 237.98 257.90

上海综合保税区市政养护管理有限公司 服务业务、利息支出 174.85 47.88

上海浦东文化传媒有限公司 利息支出、服务业务 153.60 43.93

上海外高桥英得网络信息有限公司 网络服务费、服务业务、利息支出 153.33 23.91

上海森兰外高桥能源服务有限公司 服务业务、物流业务、利息支出 137.46 135.98

上海浦东现代产业开发有限公司 利息支出、物流业务 126.44 51.13

上海外高桥港综合保税区发展有限公司 物流业务、利息支出、服务业务 88.74 25.55

上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 服务业务 72.14 862.66

上海浦东国际文化传播有限公司 服务业务、利息支出 56.32

上海同懋置业有限公司 利息支出 47.90

上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司 利息支出 42.92

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 利息支出、服务业务 41.60

上海全日辉商务服务有限公司 利息支出、物流业务 18.21

上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 物流业务、利息支出 13.92 2.72

上海外高桥保税区环保服务有限公司 服务业务 10.70

上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 利息支出、服务业务 7.23

上海高信国际物流有限公司 服务业务 1.86

上海浦东外高桥企业公共事务中心 服务业务、利息支出 0.24 0.17

上海外高桥医药分销中心有限公司 商品采购、利息支出 2.23

上海市九段沙湿地自然保护基金会 利息支出

上海高华纺织品有限公司 利息支出 7.73

上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 利息支出 0.01

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海浦隽房地产开发有限公司 利息收入 1,086.39 1,048.57

上海浦东现代产业开发有限公司 利息收入 350.00

上海外高桥资产管理有限公司 服务业、利息收入 265.99 167.37

上海畅联国际物流股份有限公司 服务业 253.53 280.52

上海新高桥开发有限公司 服务业 162.67 154.07

上海外高桥医药分销中心有限公司 服务业、利息收入 69.60 95.23

上海外高桥港综合保税区发展有限公司 利息收入 58.89 18.74

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 物流业务、服务业、手续费收入 29.31

上海外高桥保税区环保服务有限公司 服务业 6.31 7.55

上海长江高行置业有限公司 服务业 5.32

上海全日辉商务服务有限公司 服务业 4.10

上海外高桥英得网络信息有限公司 服务业 2.93 2.95

上海高华纺织品有限公司 商品销售、服务业 1.22 8.43

上海浦东外高桥企业公共事务中心 服务业 1.12 0.34

上海综合保税区市政养护管理有限公司 服务业 0.44 7.94

上海畅联国际货运有限公司 服务业

上海外高桥保税区投资实业有限公司 服务业 -2.71

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益

上海外高桥资产管理有限公司 上海外高桥集团股份有限公司 股权托管 2021年1月1日 2023年12月31日 协议定价 3,245.52

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

2021 年 11 月 17 日公司与上海外高桥资产管理有限公司签署《委托经营管理协议》，约定上海外高桥资产管理有限公司委托公司在协议约定的期限内对拟托管股权进行管理，本协议2021 年1 月 1 日起生效

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海畅联国际物流股份有限公司 厂房 2,792.32 3,455.63

上海外高桥医药分销中心有限公司 厂房 659.57 688.29

上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 厂房 357.59

上海畅链进出口有限公司 厂房 156.77 156.77

上海外高桥保税区环保服务有限公司 厂房 57.45 68.94

上海外高桥英得网络信息有限公司 办公楼 24.79

上海森兰外高桥能源服务有限公司 办公楼 4.59 9.17

上海长江高行置业有限公司 办公楼 10.17

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

上海外高桥保税区投资实业有限公司 厂房 300.00 103.71 18.92

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 5,040,000.00 2023/03/06 2024/03/05 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 80,000,000.00 2023/03/23 2023/09/23 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 90,000,000.00 2023/03/31 2023/09/30 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 8,000,000.00 2023/03/31 2023/09/30 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 2,260,000.00 2023/04/06 2023/08/05 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 28,000,000.00 2023/04/10 2023/09/26 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 5,000,000.00 2023/04/12 2023/11/05 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 550,000.00 2023/04/19 2023/07/13 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 1,320,000.00 2023/05/05 2023/08/25 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 90,000.00 2023/05/18 2023/07/18 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 850,000.00 2023/05/18 2023/07/14 否

上海自贸区国际文化投资发展有限公司 1,180,000.00 2023/06/13 2023/08/04 否

注：本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司开具的非融资性保函情况详见“第十节财务报告—十四、承诺及或有事项--2、或有事项。

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆出

上海浦隽房地产开发有限公司 560,090,345.68 2020-10-29 2023-10-29 贷款基准利率

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 上海外高桥资产管理有限公司 34,402,484.36 44,723.23 68,855,120.82 89,511.66

应收账款 上海外高桥医药分销中心有限公司 2,676,820.24 5,055.50 4,180,099.42 5,055.50

应收账款 上海畅联国际物流股份有限公司 1,246,634.94 165.06 825,316.00 165.06

应收账款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 779.02 599,247.97 779.02

应收账款 上海新高桥开发有限公司 398,282.02 72.33 361,653.81 72.33

应收账款 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 36,295.00 741.78 114,119.41 741.78

应收账款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 24,888.16 3.78 18,879.27 3.78

应收账款 上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 11,066.31

应收账款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 4,086.14

应收账款 上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 250.00

应收账款 上海长江高行置业有限公司 51,411.76

预付款项 上海同懋置业有限公司 5,459,384.00 5,459,384.00

预付款项 上海外高桥英得网络信息有限公司 225,517.39

预付款项 上海浦东现代产业开发有限公司 84,459.00

预付款项 上海高信国际物流有限公司 500.00

其他应收 上海浦隽房地产开 560,090,345.68 273,744,951.50 548,574,611.41 272,752,295.21

款 发有限公司

其他应收款 台州外高桥联通药业有限公司 29,068,157.89 29,068,157.89 29,068,157.89 29,068,157.89

其他应收款 上海外高桥港综合保税区发展有限公司 3,969.12 793,823.40 3,969.12

其他应收款 上海浦东现代产业开发有限公司 266,045.85 1,330.23 266,045.85 1,330.23

其他应收款 上海五高物业管理有限公司 256,214.86 256,214.86 256,214.86 256,214.86

其他应收款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 23,000.00 115.00 23,000.00 115.00

其他应收款 上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 17,500.00 7.00 17,500.00 7.00

其他应收款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 12,504.57 5.95 14,886.90 5.95

其他应收款 上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 11,000.00 47.50 9,500.00 47.50

其他应收款 上海畅联国际物流股份有限公司 9,352.26

发放贷款及垫款 上海浦东现代产业开发有限公司 199,187,944.44 4,975,000.00 118,124,638.89 2,950,000.00

发放贷款及垫款 上海外高桥资产管理有限公司 168,151,111.11 4,200,000.00 50,050,875.00 1,250,000.00

发放贷款及垫款 上海外高桥港综合保税区发展有限公司 80,067,361.11 2,000,000.00 10,009,930.56 250,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上海外高桥医药分销中心有限公司 18,020,830.00

应付账款 上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 489,297.46 3,071,448.01

应付账款 上海森兰外高桥能源服务有限公司 238,377.60 2,017,228.12

应付账款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 881,199.43 1,082,902.08

应付账款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 123,830.00 427,158.00

应付账款 上海外高桥英得网络信息有限公司 4,800.00 379,750.00

应付账款 上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 756,683.48 374,011.18

应付账款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 111,969.60 129,985.29

应付账款 上海畅联国际物流股份有限公司 35,665.99

应付账款 上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 22,480.00

应付账款 上海外高桥保税区建设发展有限公司 317,955.00

应付账款 上海全日辉商务服务有限公司 468.06

应付账款 上海外高桥港综合保税区发展有限公司 769,350.21

应付账款 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 7,285.00

应付账款 艺术浦东（上海）艺术品有限公司 3,800.00

预收账款 上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 851,485.79

预收账款 上海数字产业进出口有限公司 7,465.12

预收账款 上海畅联国际物流股份有限公司 1,585,072.72

预收账款 上海畅链进出口有限公司 783,840.93

预收账款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 12,570.56

预收账款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 4,800.00

其他应付款 上海外高桥资产管理有限公司 10,274,431.00 10,274,431.00

其他应付款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 33,006.90 5,557,586.07

其他应付款 上海外高桥英得网络信息有限公司 55,864.00 3,969,717.00

其他应付款 上海畅联国际物流股份有限公司 3,832,296.68 3,936,296.68

其他应付款 上海外高桥医药分销中心有限公司 3,322,104.68 3,222,780.69

其他应付款 上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 4,679,622.23 1,894,204.00

其他应付款 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 1,772,860.00

其他应付款 台州外高桥联通药业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

其他应付款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 398,272.93

其他应付款 上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 18,358.44 349,080.25

其他应付款 上海浦东国际文化传播有限公司 398,000.00 332,840.00

其他应付款 上海浦东现代产业开发有限公司 300,000.00

其他应付款 上海侨福外高桥置业有限公司 136,764.71 273,529.12

其他应付款 上海外高桥新市镇开发管理有限公司 250,000.00

其他应付款 上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 -56,507.32 45,282.38

其他应付款 上海森兰外高桥能源服务有限公司 40,000.00

其他应付款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 8,344.11 18,519.09

其他应付款 上海外高桥保税区建设发展有限公司 42,536.00 42,536.00

其他应付款 上海外红伊势达国际物流有限公司 0.01

其他应付款 上海长江高行置业有限公司 31,523.36

吸收存款及同业存款 上海新高桥开发有限公司 809,985,338.36 523,723,040.84

吸收存款及同业存款 上海外高桥新市镇开发管理有限公司 343,813,972.32 401,618,027.28

吸收存款及同业存款 上海浦东文化传媒有限公司 156,119,640.14 146,322,926.67

吸收存款及同业存款 上海浦东现代产业开发有限公司 288,656,745.61 124,538,957.70

吸收存款及同业存款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 35,701,633.48 76,534,115.23

吸收存款及同业存款 上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司 101,845,306.42 54,687,147.54

吸收存款及同业存款 上海外高桥港综合保税区发展有限公司 36,751,590.21 41,266,472.20

吸收存款及同业存款 上海自贸区国际文化投资发展有限公司 16,337,723.47 35,512,053.06

吸收存款及同业存款 上海外高桥英得网络信息有限公司 27,702,177.93 25,997,117.84

吸收存款及同业存款 鑫益（香港）投资有限公司 25,309,546.86 24,388,519.70

吸收存款及同业存款 上海外高桥资产管理有限公司 160,091,586.91 23,095,472.50

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 5,579,465.61 21,464,183.72

吸收存款及同业存款 上海全日辉商务服务有限公司 28,403,732.32 14,989,971.55

吸收存款及同业存款 上海全行通国际物流有限公司 8,890,770.83 13,800,503.76

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 26,935,459.10 13,270,240.06

吸收存款及同业存款 上海浦东国际文化传播有限公司 12,949,241.92 12,837,107.55

吸收存款及同业存款 上海外联发城市建设服务有限公司 10,235,434.06 12,026,066.88

吸收存款及同业存款 上海长江高行置业有限公司 438,406.48 10,428,761.02

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 6,522,877.59 8,729,893.92

吸收存款及同业存款 上海新场文化发展有限公司 5,911,351.16 6,616,145.49

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 2,373,126.58 5,513,392.36

吸收存款及同业存款 上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 7,797,992.15 4,946,164.02

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 6,464,661.26 4,259,313.29

吸收存款及同业存款 上海南汇周浦影剧场有限公司 3,543,567.04 3,222,052.20

吸收存款及同业存款 上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 461,584.44 3,015,060.73

吸收存款及同业存款 艺术浦东（上海）艺术品有限公司 2,159,146.60 2,637,086.89

吸收存款及同业存款 上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司 2,310,064.55 2,279,386.35

吸收存款及同业存款 上海自贸区拍卖有限公司 9,884,378.19 1,816,011.43

吸收存款及同业存款 上海市东昌电影院有限公司 2,740,270.61 1,773,125.72

吸收存款及同业存款 上海兰馨影业有限公司 1,396,255.38 1,100,237.89

吸收存款及同业存款 上海浦东国际招商服务有限公司 1,538,914.46 940,756.91

吸收存款及同业存款 上海外高桥文化传播有限公司 1,255,190.64 888,263.45

吸收存款及同业存款 上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司 775,271.41 770,783.47

吸收存款及同业存款 上海同懋置业有限公司 69,514,939.39 721,982.25

吸收存款及同业存款 上海浦东外高桥企业公共事务中心 315,702.16 595,285.55

吸收存款及同业存款 上海兰馨影业有限公司静安店分公司 552,368.59

吸收存款及同业存款 上海外高桥汽车维修服务有限公司 318,308.49 387,289.16

吸收存款及同业存款 上海南汇东方电影院有限公司 6,801.19 364,953.64

吸收存款及同业存款 上海捷程投资有限公司 40,207.71 204,024.08

吸收存款及同业存款 上海国际文物艺术品服务中心有限公司 9,890,677.85

合同负债 上海外高桥保税区环保服务有限公司 13,324.80

租赁负债 上海外高桥保税区投资实业有限公司 8,808,093.52 11,618,924.80

一年内到期的非流动 上海外高桥保税区投资实 5,561,295.19 5,441,856.97

负债 业有限公司

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况

中国核工业二四建设有限公司 本公司 建设工程施工合同纠纷 浦东新区人民法院 820.57万元 审理中（注1）

上海虏克实业有限公司 本公司 其他与破产有关的纠纷 上海铁路运输法院 4,905.20 万元 审理中（注2）

唐山云祥吊装工程有限公司 上海外高桥汽车交易市场有限公司、上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 买卖合同纠纷 浦东新区人民法院 3,963.52万元 审理中（注3）

甄小红 本公司 其他与破产有关的纠纷 上海市高级人民法院 1367.45万元 审理中（注4）

注1：2022年7月13日，中国核工业二四建设有限公司（以下简称“中核二四”）起诉本公司，请求判令本公司支付工程款及相关利息共820万元。该工程系中核二四承建的外高桥新市镇D03-06-01商品房建设项目（森兰名佳项目），双方于2011年9月签订施工总承包合同，并于2014年完成。依据结算情况以及合同第7条之约定，本公司应付工程款3.33亿元，至今外高桥集团股份已付3.29亿元，尚欠应付工程款403万元。故中核二四请求本公司支付所欠工程款403万元并承担相应利息412万元以及案件受理费损失5万元。公司于2023年7月31日收到该案一审判决书，法院判决公司支付工程款221万元及逾期支付利息。

注2：2022年12月14日，本公司收到法院应诉通知书，上海虏克实业有限公司（简称“虏克公司”或“原告”）诉讼请求判令外高桥集团股份（简称“被告”或“本公司”）归还借款本金1,500万元及利息，归还暂扣款275万元，归还垫付工程款11.67万元，支付工程款1,510万元，支付借款本金815万元及利息。2011年5月5日虏克公司与本公司签订股权收购协议，拟收购本公司持有的上海景和健康产业发展有限公司（简称“景和公司”），景和公司持有的台州外高桥联通药业有限公司（简称“台州外高桥公司”）股权系景和公司重要资产。后由于2011年6月5日，台州外高桥公司因涉嫌土地违法被公安机关刑事立案，其经营资金被查扣。2012年5月，虏克公司与本公司签订股权收购补充协议，本公司归还查扣期间的相关暂扣款，同时，被告确认其将承担股权转让过渡期损益（2011年6月至2012年4月）。虏克公司于2012年7月6日至2013年7月8日期间按照被告要求为台州外高桥公司提供帮助，投入资金以及为台州外高桥公司提供借款并提供担保。2012年7月6日，双方签署产权交易合同，2013年7月8日，景和公司完成股权变更登记手续。2023年6月15日，（2022）沪 7101 民初 1677 号判决结果如下：驳回原告上海虏克实业有限公司的全部诉讼请求。截至本报告批准报出日，本公司尚未收到法院关于原告提起上诉的通知。

注3： 2022 年10 月26 日，原告唐山云祥吊装工程有限公司(以下简称“唐山云祥”起诉上海外高桥汽车交易市场有限公司(以下简称“汽车市场”)、上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司(以下简称“营运中心”)，原告唐山云祥请求判令汽车市场返还全部货款及利息合计约3,963.52 万元，营运中心（为汽车市场的股东）对上述货款及利息在欠缴资本金的限额内（4,900万元）承担连带责任。2019年7月19日，原告委托汽车市场代理进口一辆全路面汽车起重机，原告认为在运输过程中因汽车市场委托的运输方的司机驾驶错误导致货物受损。营运中心于2023年8月9日收到一中院的民事裁定书，准许唐山云祥撤回起诉。

注4：2023年6月25日,本公司收到上海市高级人民法院于出具并于当日送达的《上海市高级人民法院民事申请再审案件应诉通知书》（（2023）沪民申2613号），其中载明“甄小红因与你单位、上海外高桥集团股份有限公司其他与破产有关的纠纷一案，不服上海市第三中级人民法院于2023年03月22日作出的（2023）沪03民终45号民事裁定书，向本院申请再审，本院已立案审查。”根据甄小红于2023年5月21日出具的《民事再审申请书》，其主要诉求如下：（1）撤销上海铁路运输法院（2022）沪7101民初1488号、上海市第三中级人民法院（2023）沪03民终45号民事裁定书；（2）认定上海市浦东新区人民法院作出（2014）浦执异字第67号裁定书自始无效；（3）判令被申请人（外高桥集团）偿付其欠第三人股权转让款人民币12,674,487.58元；（4）判令被申请人向第三人承担上述12,674,487.58元股款自2013年11月28日起按央行同期贷款利率双倍计息至实际偿清日止暂定人民币100万元（以下币种同，具体双倍贷息额待实际清偿日按实计算）；（5）本案一、二审案件受理费由被申请人负担。

②为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2023年6月30 日，本公司为商品房承购人提供住房贷款担保的情况如下：

担保方 被担保方 合同担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海外高桥集团股份 森兰名苑购房客户 284,084,000.00 借款人的贷 借款人取得 否

担保方 被担保方 合同担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

有限公司 款从银行放款至本公司账户之日 所购房屋房地产权证书之日

上海外高桥森筑置业有限公司 海天名筑购房客户 55,060,000.00 借款人的贷款从银行放款至本公司账户之日 借款人取得所购房屋房地产权证书之日 否

③其他或有事项

截至2023年6月30日，本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司开具非融资保函情况如下：为上海自贸区国际文化投资发展有限公司开具海关保函余额共222,290,000.00元，为合并范围内子公司开具的海关保函及履约保函余额共1,068,216,789.60元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2023年2月27日，公司第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第九次会议审议通过《上海外高桥集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票预案》。上述议案经2023年3月15日的2023年第二次临时股东大会审议通过。本次发行方案已经上海证券交易所审核通过，待获得中国证监会同意注册的批复后方可实施，最终以中国证监会同意注册的方案为准。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房地产分部 贸易物流分部 其他 分部间抵销 合计

营业收入 2,183,103,604.20 1,235,316,138.31 611,360,021.56 -118,243,795.17 3,911,535,968.90

其中：对外交易收入 2,139,195,297.96 1,234,801,147.56 537,539,523.38 3,911,535,968.90

分部间交易收入 43,908,306.24 514,990.75 73,820,498.18 -118,243,795.17

其中：主营业务收入 2,116,220,274.16 1,228,410,273.03 536,427,761.32 -52,128,481.23 3,828,929,827.28

利润总额 619,157,307.73 48,158,508.85 78,328,709.00 -15,998,412.79 729,646,112.79

净利润 454,850,357.77 29,948,248.89 58,221,943.15 -15,998,412.79 527,022,137.02

资产总额 37,196,963,253.01 1,430,680,376.15 7,224,364,807.11 -5,294,557,418.47 40,557,451,017.80

负债总额 26,274,549,389.54 745,978,959.01 6,464,697,582.14 -5,362,407,895.76 28,122,818,034.93

补充信息：

1、资本性支出 237,858,191.55 5,106,293.36 4,992,465.94 247,956,950.85

2、折旧和摊销费用 369,101,187.88 42,290,254.99 17,035,109.91 428,426,552.78

3、信用减值损失 -24,170,401.70 143,149.53 2,494,473.22 -9,723,272.51 -31,256,051.46

4、资产减值损失

5、对联营和合营企业的投资收益 -19,796,517.59 11,455,265.99 -8,341,251.60

6、对联营企业和合营企业的长期股权投资 830,371,553.93 71,456,538.89 901,828,092.82

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内 62,008,249.60

1年以内小计 62,008,249.60

1至2年 26,136,270.08

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计 88,144,519.68

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按组合计提坏账准备

其中：

（1）应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款 53,201,615.79 60.36 53,201,615.79 50,278,675.62 42.2 50,278,675.62

（2）房地产业务形成的应收账款 540,419.53 0.61 702.55 0.13 539,716.98

（3）其他业务形成的应收账款 34,402,484.36 39.03 44,723.23 0.13 34,357,761.13 68,855,120.82 57.8 89,511.66 0.13 68,765,609.16

合计 88,144,519.68 / 45,425.78 / 88,099,093.90 119,133,796.44 / 89,511.66 / 119,044,284.78

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：（3）其他业务形成的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 34,402,484.36 44,723.23 0.13

合计 34,402,484.36 44,723.23 0.13

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

应收账款坏账准备 89,511.66 -44,085.88 45,425.78

合计 89,511.66 -44,085.88 45,425.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例（%） 坏账准备

上海森兰外高桥商业营运中心有限公司 44,681,532.83 50.69

上海外高桥资产管理有限公司 34,402,484.36 39.03 44,723.23

上海外高桥保税区联合发展有限公司本部 6,562,817.54 7.45

上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 1,957,265.42 2.22

瑞可碧（上海）咨询有限公司 330,420.00 0.37 429.55

合 计 87,934,520.15 99.76 45,152.78

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利 20,000,000.00

其他应收款 3,067,840,030.84 3,130,982,639.73

合计 3,087,840,030.84 3,130,982,639.73

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内 31,899,035.59

1年以内小计 31,899,035.59

1至2年 1,236,503,998.55

2至3年 59,443,349.70

3年以上

3至4年 1,334,147,923.17

4至5年 195,056,337.07

5年以上 1,045,506,561.38

合计 3,902,557,205.46

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 3,901,860,705.46 3,940,792,326.77

押金保证金 696,500.00 693,000.00

合计 3,902,557,205.46 3,941,485,326.77

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额 279,692,550.55 530,810,136.49 810,502,687.04

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 24,214,487.58 24,214,487.58

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2023年6月30日余额 303,907,038.13 530,810,136.49 834,717,174.62

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

第一阶段坏账准备 279,692,550.55 24,214,487.58 303,907,038.13

第三阶段坏账准备 530,810,136.49 530,810,136.49

合计 810,502,687.04 24,214,487.58 834,717,174.62

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

上海外高桥森筑置业有限公司 往来款 1,247,040,000.00 2至3年 31.95

上海外高桥森航置业有限公司 往来款 1,206,450,000.00 1年以内 30.91

上海外高桥保宏大酒店有限公司 往来款 553,652,852.31 2年以上 14.19 208,055,984.12

上海浦隽房地产开发有限公司 往来款 560,090,345.68 5年以内及以上 14.35 302,881,582.79

国海证券圆明园路营业部 往来款 176,901,832.02 5年以上 4.53 176,901,832.02

合计 3,744,135,030.01 95.94 687,839,398.93

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 8,838,013,174.74 59,526,109.10 8,778,487,065.64 8,838,013,174.74 59,526,109.10 8,778,487,065.64

对联营、合营企业投资 370,306,752.15 370,306,752.15 365,314,604.52 365,314,604.52

合计 9,208,319,926.89 59,526,109.10 9,148,793,817.79 9,203,327,779.26 59,526,109.10 9,143,801,670.16

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

1、上海外高桥房地产有限公司 103,523,402.47 103,523,402.47

2、常熟外高桥房地产有限公司 21,930,000.00 21,930,000.00

3、申高贸易有限公司 7,314,472.00 7,314,472.00

4、上海景和健康产业发展有限公司 59,526,109.10 59,526,109.10 59,526,109.10

5、上海外高桥保税区联合发展有限公司 3,177,436,694.67 3,177,436,694.67

6、上海市外高桥保税区新发展有限公司 1,638,099,367.54 1,638,099,367.54

7、上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 238,172,897.20 238,172,897.20

8、上海自贸区国际文化投资发展有限公司 0.00

9、上海外高桥企业发展促进中心有限公司 10,760,749.97 10,760,749.97

10、上海外高桥集团财务有限公司 363,908,957.44 363,908,957.44

11、上海外高桥株式会社 607,960.00 607,960.00

12、上海恒懋置业有限公司 552,367,114.02 552,367,114.02

13、上海外高桥森筑置业有限公司 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00

14、上海外高桥保宏大酒店有限公司 121,894,226.00 121,894,226.00

15、森兰联行（上海）企业发展有限公司 22,471,222.33 22,471,222.33

16、上海森兰外高桥酒店有限公司 2 2.00

17、上海森兰外高桥商业营运中心有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

18、上海外高桥森航置业有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

合计 8,838,013,174.74 8,838,013,174.74 59,526,109.10

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

1、上海浦隽房地产开发有限公司 32,147,124.98 -20,708,240.08 11,438,884.90

小计 32,147,124.98 -20,708,240.08 11,438,884.90

二、联营企业

1、上海外高桥港综合保税区发展有限公司 98,074,538.42 -3,715,393.96 94,359,144.46

2、上海外高桥英得网络信息有限公司 20,882,074.05 -1,445,644.50 19,436,429.55

3、上海自贸区股权投资基金管理有限公司 31,264,451.41 3,172,259.98 34,436,711.39

4、莎车怡果食品有限公司 3,474,920.88 -8,538.35 3,466,382.53

5、上海森兰外高桥能源服务有限公司 17,798,547.26 139,010.84 17,937,558.10

6、上海大宗商品仓单登记有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00

7、中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司 161,672,947.52 -2,441,306.30 159,231,641.22

小计 333,167,479.54 30,000,000.00 -4,299,612.29 358,867,867.25

合计 365,314,604.52 30,000,000.00 -25,007,852.37 370,306,752.15

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,345,505,755.04 621,515,581.83 2,925,826,828.31 1,174,483,607.76

其他业务 10,863,900.26 10,485,692.74

合计 1,356,369,655.30 621,515,581.83 2,936,312,521.05 1,174,483,607.76

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 470,603,934.52 735,272,747.89

权益法核算的长期股权投资收益 -25,007,852.37 -28,497,814.79

处置长期股权投资产生的投资收益 -14,373,971.20

交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益 6,806,197.75 33,996,109.97

处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益

合计 452,402,279.90 726,397,071.87

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 620,917.45

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,550,747.93 主要为政府补助

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 10,863,900.26

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 14,416,720.22 主要为结构性存款收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,593,915.25 主要为收到的土地补偿款

其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,357,500.45

减：所得税影响额 24,178,955.53

少数股东权益影响额（税后） -135,559.70

合计 107,360,305.73

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 4.25 0.46 0.46

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.39 0.36 0.36

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：俞勇

董事会批准报送日期：2023年8月29日

修订信息

□适用 √不适用