金税四期，财税公司该如何进行服务转型|税务风险|微风企|财税数据技术服务商
2022-11-30 11:12
发布于：浙江省
金税四期是啥？金税四期到底有多强大？金税四期对个人的影响有哪些？对企业有哪些影响？财税公司该如何进行服务转型……
前段时间，国家税务总局局长透露了“金税四期”的最新动向，明确：2022年12月31日前，基本完成“金税四期”（智慧税务）的开发工作。消息一出，在财税行业内就引起了很多人的关注。
一、“金税四期”是啥？
我国税收信息化建设发端于20世纪80年代初，历经金税一期、金税二期、金税三期建设，我国财税行业正在从“人管税”、“计算机管税”、“以票控税”迈向“以数治税”时代。
金税四期即第四期国家金税工程计划。金税四期在金税三期的基础上进一步改革，突出强调“系统升级”和“加强监管”。
金税四期搭建了企业信息联网核查系统和信息共享及核查平台，以促进各部委、人民银行和相关机构之间实现企业注册登记，纳税状态以及相关工作人员手机号码查询三大功能，从而简便办理、强化监控。
随着金税四期的快速推进和大数据、人工智能和互联网技术与财税业务深度融合，税务稽查必将变得越来越严格，进一步加快打破信息壁垒，让灰色交易和税务不合规问题无处遁形。
二、金税四期到底有多强大？
据悉，金税四期形成了征管方式从“收税”到“报税”再到“算税”；征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”；征管效能从“经验管税”到“以票管税”再到“以数治税”的智慧税务蓝图。相比往期，金税四期主要有以下特点：
01监管面更广
金税三期，实现了对国税、地税数据的合并及统一，其功能是对税务系统业务流程的全程监控。而金税四期，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。
02信息共享程度更高
相比金税三期，金税四期最大的亮点就是企业信息联网核查系统搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享、核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查的三大功能。
03企业税务更加透明
新的税收征收管理系统将充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，从而实现智慧税务和智慧监管。各个部门的数据共享，并以大数据为支撑，实现每个市场主体全业务全流程全国范围内的“数据画像”，未来每一家企业在税务部门面前都是透明的。
04税务稽查更加快、准、狠
一户式归集、一人式档案、智慧稽查、数据画像……无论企业还是个人，都能感受到全方位、多维化的税务监管服务，同时一些非税业务也会纳入进来，特点就是快速发现、定点清除。
大概来说，下面这张图或能够比较形象地展示未来金税四期和金税三期的一些变化：
三、金税四期对个人和企业有什么影响？
金税四期对于个人的影响
1.资产收支更加透明化
个人纳税识别号统一、个税申报新政以及“金税三期”就已增强个人收入透明化。在支出方面，银联全面监控了传统银行交易信息，网联监控了第三方支付，大部分资金交易已变得透明化。随着政策的逐步实施，包括不动产、银行信托、海外资产等在内的其他固定资产也更为透明。
2.公私财产混同风险增加
企业发展过程中，一些高净值人群往往忽略了个人财富与企业经营所得之间的隔离问题。长期将公私财产混同，将个人资产注资进公司，导致个人财富暴露在企业经营风险中。或者将公私盈利随意转换为个人财产，造成经营界限不明，容易使得涉税风险加大。
金税四期对于个人的影响
1.企业发票问题无处遁形
国家税务总局在税务稽查中，非常重视发票的“三查”问题，即“查税必查票”“查账必查票”“查案必查票”，这就要求企业在开票问题上要格外注意“三流一致”，就是资金流、发票流、合同流相统一，有的会加上货物流，也就是四流一致。
这也提醒企业一定要做好存货管理，统计好进货、销货、存货量，定期盘点库存，做好账实差异分析表，尽量避免库存账实不一致。
同时要注意，虚构成本与虚开发票，除了缴纳罚款和补缴税款外，企业相关当事人触及红线的还要背负刑事责任。
2.企业税负问题更加敏感
金税三期下对于企业的税负率就已经很严格，时刻被监控着，不论是过高还是过低都有被税务局约谈和稽查的风险。
实务中，虽然企业的税负率可能受到多个因素的影响，但是一般情况下企业在某个时期内的税负率波动不会很大。
在金税四期下，每个行业的增值税、所得税的税负水平以及变化在当地税务系统中记录更加详细，对于企业的税负率浮动比例更加敏感，税务机关会针对企业的纳税情况进行评估，调查一些企业税负率出现波动的原因。
3.企业社保缴纳问题面临整改
去年11月1日开始，多地相继实施“社保入税”，在各部门的大数据联网的情况下，企业的一举一动都被纳入了监管系统。
很多企业员工的工资显示都保持在5000元以下并且长期不变，随着金税四期的上线，不论是税务还是工商、社保等非税业务都在联网系统中，数据统一，试用期不入社保，社保挂靠或代缴社保等行为都是行不通的。
4.企业虚假开户风险上升
随着企业信息联网核查系统上线及已经到来的金税四期，银行、非银行支付机构等参与机构可以核实企业相关人员手机实名信息、企业纳税状态、企业登记注册信息等重要信息，会多维度地核查企业真实性，了解企业的经营状况、识别企业是否有开户资格。
5.企业的利润更加透明
金税四期上线，我们迎来了进一步强制规范的时代，只有规范经营，才能做大做强。公司规模越大，企业对于合规的要求就越高，老板最最最重要的工作就是不停地给公司建立防火墙。
不论是企业还是个人，安全永远是我们摆在发展之路的第一位。我们在埋头赶路时，也应抬头看天，跟上国家发展大趋势。
四、金税四期，财税公司该如何进行服务转型？
（1）积极响应国家金税四期相关政策。
金税四期正式上线后，财务和税务合规，才是行业主旋律。财税公司要主动拥抱金税四期工程，积极推动数字经济业务的全面合规，积极响应国家号召，落实企业的社会责任，严格遵守金税四期相关规定及业务要求，合规经营稳健发展。
（2）进行税务数字化转型
金税四期的系统功能非常强大，倒逼财税企服机构去采取相应技术手段以实现数智化税务管理。而且，越来越多的企业期望实现税务合规更精准、成本更低，并建立更为有效的数字化管理模式，变被动响应税务局管理要求为主动进行有效的税务数字化管控。所以，金税四期，财税服务公司要从数字胡转型着手，帮助企业实现进行税务信息化、自动化管理。
（3）打造智能税务管理系统
根据企业的实际情况和业务模式，搭建适合的纳税管理标准、目标和实施方案，打造智能税务风险管理系统，提升服务效率和服务质量。在金税四期“以数治税”背景下，要把希望寄托在系统上，而不是寄托于某一个人。
五、微风企税务风险检测系统
微风企税务风险检测系统是以RPA+AI技术为基础的一站式企业税务风险检测平台。系统内置了近百个财税风险检测指标（与金四高度近似的风险指标、阈值），再结合独有的财税数据分析模型和海量风控规则库，可综合分析企业的财务、 税务、关联交易、发票进销项等近百项涉税风险点。
不用上传报表，授权成功后，10—15分钟即可自动生成风险检测报告。微风企税务风险检测系统借助领先的人工智能和机器人流程自动化技术，能有效帮助企服平台节省人力成本，提升服务效率，快速、及时发现企业客户存在的涉税风险点。
此外，作为专业、独立的第三方财税数据技术服务商，微风企科技还可帮助税务师事务所、财税公司、代理记账公司等企服机构提供安全、便捷、高效、全面的技术支持，可通过API等方式完成服务对接，帮助企服平台对自身财税产品进行功能升级和业务增值。
借助领先的人工智能和机器学习技术、海量风控规则库、全方位预警指标、一站式解决方案，微风企税务风险检测系统已为税务师事务所、财税公司、代理记账公司等数百家企服机构提供了安全、便捷、高效、全面的税务风险检测服务，帮助了数百万家中小微企业解决了财税风控难题。返回搜狐，查看更多
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