[年报]成都炭材:2023年年度报告

 

原标题:成都炭材:2023年年度报告



　   　   成都炭材 NEEQ: 874035  
　   　   　  

成都方大炭炭复合材料股份有限公司 CHENGDU CARBON MATERIAL CO., LTD.




年度报告2023
重要提示
一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、 公司负责人李虓、主管会计工作负责人刘健及会计机构负责人（会计主管人员）江紫英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、 本年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

五、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、 本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

七、 未按要求披露的事项及原因
公司属于等静压石墨行业，产品开发和客户开发均需要较长周期和付出较大的精力与时间，为充分 维护公司利益及保护公司商业秘密，在本报告中豁免披露主要客户及供应商名称，豁免后的披露样式分 别用“客户 1”、“客户 2”、“客户 3”、“供应商 1”、“供应商 2”、“供应商 3”等来代替。





目 录
第一节 公司概况 ........................................................................................................................ 5
第二节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 6
第三节 重大事件 ...................................................................................................................... 14
第四节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 17
第五节 公司治理 ...................................................................................................................... 23
第六节 财务会计报告 .............................................................................................................. 30
附件 会计信息调整及差异情况 ................................................................................................. 110




备查文件目录   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表  
　   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）  
　   报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿  
文件备置地址   四川省成都经济技术开发区南二路 88号  



释义

释义项目   　   释义  
成都炭材、公司   指   成都方大炭炭复合材料股份有限公司  
方大炭素、控股股东   指   方大炭素新材料科技股份有限公司  
辽宁方大集团   指   辽宁方大集团实业有限公司  
上海方大   指   上海方大投资管理有限责任公司  
股东大会   指   成都方大炭炭复合材料股份有限公司股东大会  
元、万元   指   人民币元、人民币万元  
高级管理人员   指   公司总经理、财务总监、董事会秘书、副总经理  
主办券商、中信证券   指   中信证券股份有限公司  
报告期内   指   2023年 1月-12月  
报告期末   指   2023年 12月 31日  
《公司法》   指   《中华人民共和国公司法》  
《证券法》   指   《中华人民共和国证券法》  
碳   指   一种非金属元素，通常描述元素或者其化合物  
炭   指   人工（工业）制成的、比如木炭、竹炭、焦炭等（行 业内对“碳”和“炭”的用法无明确区分，一般按照 行业通用惯例使用）  
等静压石墨   指   一种通过密闭高压容器内制品在各向均等的超高压力 状态下压制成型的具有高强度、高密度、高纯度等特 殊物理化学性能的人造石墨  
炭炭复合材料   指   采用特殊工艺将两种不同特性的炭或石墨材料（如碳 纤维和石墨）复合成一体，使其具有更多物理化学特 性  
热场   指   晶体硅生长炉的热场系统  
沥青   指   沥青是由不同分子量的碳氢化合物及其非金属衍生物 组成的黑褐色复杂混合物，是一种防水防潮和防腐的 有机胶凝材料  
沥青焦   指   是一种低硫、低灰的焦炭，是煤沥青经高温干馏或延 迟焦化后所得到的固体残留物  
特种石墨   指   具有高强度、高密度、高纯度等特殊物理化学性能的 人造石墨，又称“高纯石墨”  


第一节 公司概况


　   　   　   　  
　   成都方大炭炭复合材料股份有限公司   　   　  
　   CHENGDU CARBON MATERIAL CO.,LTD.   　   　  
　   CHENGDU CARBON MATERIAL   　   　  
　   李虓   成立时间   2004年 10月 14日  
　   控股股东为方大炭素新材料 科技股份有限公司   实际控制人及其一致 行动人   实际控制人为方威， 一致行动人为辽宁 方大集团、方大炭 素、上海方大  
　   C制造业-30非金属矿物制品业-309石墨及其他非金属矿物制品制造-3091 石墨及碳素制品制造   　   　  
　   等静压石墨粗制品、等静压石墨精制品   　   　  
　   　   　   　  
股票交易场所   全国中小企业股份转让系统   　   　  
证券简称   成都炭材   证券代码   874035  
挂牌时间   2023年 3月 16日   分层情况   基础层  
普通股股票交易方式   √集合竞价交易 □做市交易   普通股总股本（股）   399,562,920  
主办券商（报告期内）   中信证券   报告期内主办券商是 否发生变化   否  
主办券商办公地址   广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座   　   　  
联系方式   　   　   　  
董事会秘书姓名   陈泰达   联系地址   四川省成都经济技 术开发区南二路 88 号  
电话   028-68387536   电子邮箱   cdtssqh@163.com  
传真   028-88432751   　   　  
公司办公地址   四川省成都经济技术开发区 南二路 88号   邮政编码   610100  
公司网址     　   　  
指定信息披露平台     　   　  
注册情况   　   　   　  
统一社会信用代码   9151011276538953XM   　   　  
注册地址   四川省成都经济技术开发区南二路 88号   　   　  
注册资本（元）   399,562,920   注册情况报告期内是 否变更   是  

第二节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 业务概要
(一) 商业模式与经营计划实现情况
公司业务属于非金属矿物制品业，主要从事等静压石墨制品的研发、生产和销售。公司依靠自身所 拥有的技术资源，结合客户需求研发产品，并直接面向客户销售，获取收入、利润及现金流。 1.研发模式 公司的产品均为自主研发，技术研发主要沿下游行业技术演进开展研发活动，通过深度挖掘客户中 远期需求以及行业可能存在的技术演进方向，以客户技术需求与产品诉求为目标，结合公司现有装备水 平，制定新产品、新工艺开发计划，形成行业和客户需求分析—技术/工艺研发—产品测试—优化提升的 研发机制，以研发带动产品销售。 2.生产模式 公司按销售订单生产，根据销售订单组织生产，采购部门根据生产计划采购原辅料，技术部门制定 质量计划，各分厂按照生产计划组织实施，按工序组织生产。 3.销售模式 公司采用直销模式。公司通过直接客户拜访、公开网站获取招投标信息或接受客户邀请等多个渠道 获取商机继而向外拓展业务，在对接客户需求后，与客户进行协商、谈判并签订合同，公司各相应部门 再根据客户订单完成生产、发货、收款结算等。 4.采购模式 公司采购部门负责供应商选择、价格谈判和合同签订等事宜。公司采购部门根据相关采购制度并结 合物资采购计划，通过比价、招标等方式选择供应商，并将招标或比价结果报公司内部审批。招标或比 价结果经审批通过后，公司与合格供方签订采购合同。采购部门对采购合同中的货物进行持续监控、跟 踪，保证货物在供货周期内到厂。到厂的货物需进行重量或质量等相关检验，检验合格后方可入库。 2023年，公司实现营业收入 1,020,440,482.94元，较上年增长了 27.84%，实现净利润 347,417,933.04 元，较上年增长了 1.44%。

(二) 与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定   √国家级 □省（市）级  
“高新技术企业”认定   √是  
详细情况   1.公司 2021年通过国家工信部第三批专精特新“小巨人”企业认定，有效期 为 2021年 7月 1日至 2024年 6月 30日。 2.公司 2013年首次获得国家“高新技术企业”认定，2023年重新认定，2023 年 12月 12日，公司再次获得“高新技术企业”证书。  

二、 主要会计数据和财务指标
单位：元

盈利能力   本期   上年同期   增减比例%  
营业收入   1,020,440,482.94   798,224,663.47   27.84%  
毛利率%   51.05%   55.94%   -  
归属于挂牌公司股东的净利润   347,417,933.04   342,475,647.46   1.44%  
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润   337,593,569.66   330,394,915.15   2.18%  
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）   28.96%   35.08%   -  
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算）   28.14%   33.84%   -  
基本每股收益   0.93   0.95   -2.14%  
偿债能力   本期期末   上年期末   增减比例%  
资产总计   2,054,282,457.30   1,770,928,131.95   16.00%  
负债总计   576,215,263.80   796,224,659.30   -27.63%  
归属于挂牌公司股东的净资产   1,478,067,193.50   974,703,472.65   51.64%  
归属于挂牌公司股东的每股净资产   3.70   2.71   36.63%  
资产负债率%（母公司）   28.05%   44.96%   -  
资产负债率%（合并）   28.05%   44.96%   -  
流动比率   2.53   1.54   -  
利息保障倍数   2,056.00   -   -  
营运情况   本期   上年同期   增减比例%  
经营活动产生的现金流量净额   307,157,676.59   196,327,051.04   56.45%  
应收账款周转率   20.34   20.18   -  
存货周转率   1.76   1.51   -  
成长情况   本期   上年同期   增减比例%  
总资产增长率%   16.00%   -5.89%   -  
营业收入增长率%   27.84%   20.41%   -  
净利润增长率%   1.44%   37.22%   -  

三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元

项目   本期期末   　   上年期末   　   变动比例%  
　   金额   占总资产的 比重%   金额   占总资产的 比重%   　  
货币资金   519,096,969.38   25.27%   468,520,270.22   26.46%   10.79%  
应收票据   350,545,862.26   17.06%   261,299,156.32   14.75%   34.15%  
应收账款   46,856,879.51   2.28%   41,593,321.23   2.35%   12.65%  
应收款项融资   91,763,886.19   4.47%   76,942,383.64   4.34%   19.26%  
预付款项   5,173,222.54   0.25%   2,672,077.23   0.15%   93.60%  
存货   294,116,630.24   14.32%   273,406,017.34   15.44%   7.58%  
合同资产   349,300.00   0.02%   1,207,350.00   0.07%   -71.07%  
其他流动资产   2,245,176.90   0.11%   1,418,127.81   0.08%   58.32%  
固定资产   593,654,536.25   28.90%   429,729,248.05   24.27%   38.15%  
在建工程   71,471,469.58   3.48%   111,415,144.31   6.29%   -35.85%  
无形资产   64,122,620.64   3.12%   65,805,003.16   3.72%   -2.56%  
递延所得税资 产   2,244,138.05   0.11%   2,474,184.87   0.14%   -9.30%  
其他非流动资 产   10,850,700.00   0.53%   33,014,400.00   1.86%   -67.13%  
短期借款   105,730,805.21   5.15%   6,970,640.42   0.39%   1,416.80%  
应付票据   46,424,657.18   2.26%   132,439,646.09   7.48%   -64.95%  
应付账款   100,919,577.11   4.91%   53,677,242.51   3.03%   88.01%  
合同负债   140,243,924.22   6.83%   81,684,070.04   4.61%   71.69%  
应付职工薪酬   40,923,708.96   1.99%   29,257,456.79   1.65%   39.87%  
应交税费   16,734,814.00   0.81%   9,111,325.88   0.51%   83.67%  
其他应付款   18,004,963.01   0.88%   362,873,875.97   20.49%   -95.04%  
其他流动负债   49,349,273.03   2.40%   57,245,865.16   3.23%   -13.79%  
递延收益   42,694,050.00   2.08%   50,826,250.00   2.87%   -16.00%  
递延所得税负 债   15,189,491.08   0.74%   12,138,286.44   0.69%   25.14%  

项目重大变动原因：
1.应收票据变动原因：主要是 2023年销售收入增长及 2023年已背书、贴现期末未终止确认的票据增加 所致。 2.固定资产变动原因：主要是本期在建工程转固至固定资产所致。 3.其他应付款变动原因：主要是本期支付完毕年初应付股利以及向方大炭素归还资金 2亿元导致其他应 付款余额减少所致。

(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元

项目   本期   　   上年同期   　   本期与上年同期 金额变动比例%  
　   金额   占营业收入 的比重%   金额   占营业收入 的比重%   　  
营业收入   1,020,440,482.94   -   798,224,663.47   -   27.84%  
营业成本   499,476,871.48   48.95%   351,729,421.58   44.06%   42.01%  
毛利率%   51.05%   -   55.94%   -   -  
税金及附加   12,087,127.96   1.18%   9,327,405.23   1.17%   29.59%  
销售费用   6,364,840.62   0.62%   3,835,201.19   0.48%   65.96%  
管理费用   77,548,879.45   7.60%   36,642,038.31   4.59%   111.64%  
研发费用   42,860,864.60   4.20%   27,002,228.53   3.38%   58.73%  
财务费用   -8,760,386.74   -0.86%   -14,591,590.22   -1.83%   -39.96%  
信用减值损失   -318,004.50   -0.03%   -807,308.20   -0.10%   -60.61%  
资产减值损失   212,450.00   0.02%   -232,375.00   -0.03%   -191.43%  
其他收益   13,815,684.54   1.35%   13,682,231.16   1.71%   0.98%  
投资收益   -242,435.13   -0.02%   -683,112.21   -0.09%   -64.51%  
公允价值变动 收益   　   　   　   　   　  
资产处置收益   155.26   0.00%   155.24   0.00%   0.01%  
汇兑收益   　   　   　   　   　  
营业利润   404,330,135.74   39.62%   396,239,549.84   49.64%   2.04%  
营业外收入   1,036,758.50   0.10%   1,076,723.33   0.13%   -3.71%  
营业外支出   76,066.45   0.01%   108,947.32   0.01%   -30.18%  
净利润   347,417,933.04   34.05%   342,475,647.46   42.90%   1.44%  

项目重大变动原因：
1.营业收入变动原因：主要是本期公司加强客户开发力度，产品销量明显增加所致。 2.营业成本变动原因：主要是本期公司加强客户开发力度，产品销量明显增加所致。 3.毛利率变动原因：主要因本期等静压石墨粗制品因产品价格下降导致毛利率下降所致。 4.销售费用变动原因：主要是业务增加导致业务招待费等费用增加所致。 5.管理费用变动原因：主要是职工薪酬受到利润奖波动影响所致。 6.研发费用变动原因：主要是本期部分研发项目的材料费增加以及新增设备导致折旧增加所致。 7.财务费用变动原因：主要是本期平均资金余额变少导致利息收入减少所致。 8.投资收益变动原因：主要是与供应商、客户协商改变原有付款方式导致债务重组收益增加所致。 9.信用减值损失变动原因：主要是 2023年末应收账款同比增加较少，因此新增计提的坏账准备较少所致。 10.资产减值损失变动原因：主要收回部分客户质保金合同资产减少所致。 11.营业外支出变动原因：主要是固定资产报废清理金额减少所致。

2、 收入构成
单位：元

项目   本期金额   上期金额   变动比例%  
主营业务收入   961,340,776.69   775,067,553.84   24.03%  
其他业务收入   59,099,706.25   23,157,109.63   155.21%  
主营业务成本   454,992,578.53   342,465,276.55   32.86%  
其他业务成本   44,484,292.95   9,264,145.03   380.18%  





按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目   营业收入   营业成本   毛利率%   营业收入比 上年同期 增减%   营业成本比 上年同期 增减%   毛利率比上 年同期增减 百分比  
等静压石墨 粗制品   514,081,073.69   298,898,063.75   41.86%   12.50%   29.05%   -7.45%  
等静压石墨 精制品   446,676,563.95   154,947,294.89   65.31%   40.70%   42.69%   -0.48%  
炭炭制品   583,139.05   1,147,219.89   -96.73%   -0.56%   310.68%   -149.09%  
其他   59,099,706.25   44,484,292.95   24.73%   154.53%   295.78%   -26.86%  

按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
1.主营业务收入、等静压石墨粗制品收入、等静压石墨精制品收入变动原因：主要是因为本期公司加强 客户开发力度，产品销量明显增加所致。 2.其他业务收入变动原因：主要是本期贸易业务、代加工业务量增加所致。 3.主营业务成本变动原因：主要是本期公司加强客户开发力度，产品销量明显增加所致。 4.其他业务成本变动原因：主要是本期贸易业务、代加工业务量增加所致。

主要客户情况
单位：元

序号   客户   销售金额   年度销售占比%   是否存在关联关 系  
1   客户 1   270,555,598.48   26.51%   否  
2   客户 2   268,761,834.50   26.34%   否  
3   客户 3   164,218,216.82   16.09%   否  
4   客户 4   85,270,926.55   8.36%   否  
5   客户 5   72,907,069.84   7.14%   否  
合计   861,713,646.19   84.45%   -   　  
注：此处主要客户披露口径为同控合并口径。


主要供应商情况
单位：元

序号   供应商   采购金额   年度采购占比%   是否存在关联关 系  
1   辽宁方大集团实业有限公司   126,069,704.88   19.74%   是  
2   供应商 2   86,479,318.41   13.54%   否  
3   供应商 3   47,158,606.08   7.38%   否  
4   供应商 4   45,982,736.28   7.20%   否  
5   供应商 5   27,713,793.56   4.34%   否  

合计   333,404,159.21   52.19%   -  
注 1：采购金额含税、含暂估；
注 2：此处主要供应商披露口径为同控合并口径。辽宁方大集团实业有限公司包括：方大炭素新材料科技股份有限公司、眉山方大蓉光炭素有限责任公司、方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司、江苏方大炭素化工有限公司、抚顺方大高新材料有限公司、东乡族自治县方大腾达服饰有限公司、甘肃方大久兴模板有限公司。

(三) 现金流量分析
单位：元

项目   本期金额   上期金额   变动比例%  
经营活动产生的现金流量净额   307,157,676.59   196,327,051.04   56.45%  
投资活动产生的现金流量净额   -96,816,580.14   -70,351,232.81   -37.62%  
筹资活动产生的现金流量净额   -31,040,041.46   -490,549,508.25   93.67%  

现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要是 2023年度营业收入增加导致销售商品、提供劳务收到 的现金增加所致。 2.投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是在建工程投资增加所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是 2023年支付股利较 2022年减少所致。

四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称   公司类型   主要业务   注册资本   总资产   净资产   营业收入   净利润  
四川铭源 石墨烯科 技有限公 司   参股公司   新材料开发、销售、 技术咨询、技术服 务、技术推广、技术 转让；商务信息咨 询；会议及展览展示 服务。   50,000,000   -   -   -   -  
注：截至 2023年 12月 31日，公司未向四川铭源石墨烯科技有限公司实际出资。

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
(二) 理财产品投资情况
□适用 √不适用
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
□适用 √不适用
(三) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(四) 合并范围内包含私募基金管理人的情况
□适用 √不适用
五、 公司面临的重大风险分析

重大风险事项名称   重大风险事项简要描述  
行业景气度波动风 险   报告期内，公司产品主要应用于光伏硅片行业，其销量主要受下游光伏电站新增装 机容量的影响，因此公司的经营状况与光伏行业景气度密切相关。受宏观经济环境、 行业政策变化、市场供需波动等因素影响，光伏行业呈现一定的景气度波动性。近 年来，在平价上网、产业政策、碳中和目标、经济转型发展等因素推动下，国内光 伏行业景气度提升，下游需求持续增长。受益于此，公司新增及执行订单规模稳定 增长，收入规模持续提升，经营情况良好。尽管如此，国内外宏观经济形势复杂多 变、大宗商品价格大幅攀升等因素将在一定程度上影响国内光伏行业景气度，虽然 公司不断加强供应链管理、加大研发创新投入，积极开拓市场，但仍存在因光伏行 业景气度波动而导致公司经营业绩下滑的风险。 应对措施：公司将持续加大新产品、新技术的研发投入，在巩固现有产品市场地位 的基础上，不断延伸产品线，并拓展新技术的应用。  
客户集中度较高的 风险   等静压石墨行业下游客户目前仍主要为光伏硅片生产厂商。受限于下游光伏硅片行 业较高的市场集中度，等静压石墨厂商均呈现出客户集中度较高的特点。如果未来 公司与下游市场主要客户合作出现不利变化或者主要客户订单大量减少，将会对公 司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将继续加强客户开发并积极拓展其他领域的下游客户。  
技术升级和更新迭 代较快的风险   等静压石墨行业发展迅速，尤其是工艺的升级迭代速度较快。以主要下游光伏行业 为例，近年来硅片大型化趋势不断加快，对等静压石墨等热场材料的尺寸和性能也 提出了更高要求，等静压石墨生产工艺的迭代速度因此加快。未来，随着等静压石 墨行业的工艺迭代升级和新技术、新应用的出现，若公司不能准确跟踪产品技术和 市场发展的趋势，并及时响应客户需求研发出适应新技术的产品，公司将会丧失市 场竞争力，由此对持续盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司高度注重技术的领先性和产品的成熟性，一方面公司研发部门与销 售部门保持及时、密切、充分的信息沟通，保证公司产品、技术研发领先市场当前 需求，同时符合未来用户需求的方向；另一方面，公司将紧跟主流技术发展方向， 不断进行研发，降低技术升级和更新迭代的风险。  
人才流失风险   等静压石墨行业对技术人员的要求较高、需求较大。凭借公司研发团队多年来的持 续努力钻研，公司技术人员的自主开发能力不断增强。公司针对优秀人才给予优厚 待遇，对稳定公司核心技术团队起到了积极作用，但同行业竞争对手仍可能通过更 优厚的待遇吸引公司技术人才，或受其他因素影响导致公司技术人才流失，将对公 司新产品的研发以及技术能力的储备造成影响，进而对公司的盈利能力产生一定的 不利影响。 应对措施：公司当前已制定了核心技术人才激励制度，同时，公司将逐步优化人才 的知识结构，进行人才的优化整合，采用内部培养为主，外部引进为辅建设人才梯  
　   队，引进研究生等高学历、高素质的业务和技术人才。  
原材料价格波动风 险   公司原材料主要包括沥青焦、高温沥青、浸渍沥青和改质沥青等，相关材料受大宗 价格影响，在原材料市场价格发生剧烈波动的情况下，如果公司未能及时采购原材 料，或未能将原材料价格上涨的压力转移，将会影响到产品成本，并对公司经营业 绩产生直接影响。 应对措施：公司将着重了解行情信息，并通过建立供应商库、与供应商建立稳定的 供货关系等措施，保障原材料价格的基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。  
委外加工的风险   为提升交付进度和产能利用率，公司将生产过程中部分非核心工序或出于成本效益 考虑的工序委外，委外加工金额相对较高。报告期内，公司等静压石墨产品的部分 生产工序通过委托加工完成。因此，公司产品的质量、产量、生产周期受到委托加 工商的产能水平、生产工艺、管理水平及质量控制等因素的综合影响。公司制定了 标准的质量控制流程，以保证委外采购的质量和交期。若委外供应商履约不力或因 不可抗力而影响产品的按时保质交付，造成公司产品不能按合同约定及时响应客户 需求，可能影响公司产品销售计划，从而对公司经营稳健性和品牌形象产生不利影 响。 应对措施：公司将持续加强对委外加工的管理，规范委外加工行为与风险防范，尽 力确保委外加工厂商提供的产品满足公司的产品质量和交期要求。  
产品替代风险   公司等静压石墨产品主要应用于光伏热场材料领域，下游客户多采用等静压石墨或 炭炭复合材料。未来，如果炭炭复合材料在光伏热场材料领域的渗透率不断提升， 公司可能面临无法持续拓展新客户、现有客户流失或市场份额减少的风险，从而对 公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：公司将持续跟踪行业动态，并对新产品进行研发投入，未来根据市场需 求情况推进新产品的规模化生产和销售。  
汇率波动风险   公司的境外客户分布在印度、韩国、马来西亚等多个国家，主要以美元等外币定价 及结算，人民币对外币汇率的波动，将会影响公司以人民币折算的产品价格，从而 影响公司的经营业绩，此外，若未来人民币对美元的汇率大幅波动，也会影响公司 产品在国际市场的竞争力。 应对措施：公司将密切关注汇率变化趋势，减少汇率波动的影响。  
部分建筑物未取得 产权证书的风险   公司新型炭材料（特种石墨）技术改造二期、三期房屋尚未取得房产证，虽然公司 对上述房产一直使用正常且状态持续，未对周围的环境及交通、政府规划产生任何 不利影响。但未来可能存在当地房产管理部门强制要求拆除公司的无证房从而影响 公司正常运营的风险。 应对措施：公司将继续推动相关产权证书的办理。  
本期重大风险是否 发生重大变化：   本期重大风险未发生重大变化  

第三节 重大事件
一、 重大事件索引

事项   是或否   索引  
是否存在诉讼、仲裁事项   □是 √否   三.二（一）  
是否存在提供担保事项   □是 √否   　  
是否对外提供借款   □是 √否   　  
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况   □是 √否   三.二.（二）  
是否存在关联交易事项   √是 □否   三.二.（三）  
是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资以 及报告期内发生的企业合并事项   □是 √否   　  
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施   □是 √否   　  
是否存在股份回购事项   □是 √否   　  
是否存在已披露的承诺事项   √是 □否   三.二.（四）  
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况   √是 □否   三.二.（五）  
是否存在被调查处罚的事项   □是 √否   　  
是否存在失信情况   □是 √否   　  
是否存在破产重整事项   □是 √否   　  

二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的关联交易情况
单位：元

日常性关联交易情况   预计金额   发生金额  
购买原材料、燃料、动力，接受劳务   162,200,000.00   111,648,416.25  
销售产品、商品，提供劳务   50,000.00   22,450.16  
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型   -   -  
其他   -   -  

重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

上述关联交易为公司日常生产经营发生，均以市场公允价格为基础，遵循公开、公平、公正的原则， 不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对  
关联方产生依赖。  

违规关联交易情况
□适用 √不适用

(四) 承诺事项的履行情况

承诺主体   承诺开始日 期   承诺结 束日期   承诺来 源   承诺类型   承诺具体内容   承诺履行情 况  
实际控制人或控股 股东   2022年 9月 5日   --   挂牌   其他承诺 （关联交 易）   承诺规范关联交 易   正在履行中  
董监高   2022年 9月 5日   --   挂牌   其他承诺 （关联交 易）   承诺规范关联交 易   正在履行中  
实际控制人或控股 股东   2022年 9月 5日   --   挂牌   同业竞争 承诺   承诺不构成同业 竞争   正在履行中  
董监高   2022年 9月 5日   --   挂牌   同业竞争 承诺   承诺不构成同业 竞争   正在履行中  
实际控制人或控股 股东   2022年 9月 5日   --   挂牌   资金占用 承诺   承诺不占用资金   正在履行中  
实际控制人或控股 股东   2022年 12 月 6日   --   挂牌   其他承诺 （无证房 产）   承诺承担成都炭 材无证房产造成 损失产生的责任   正在履行中  
实控人、控股股东、 公司、董事（独立董 事、不在公司领取薪 酬的董事除外）、高 级管理人员   2023年 12 月 7日   -   北交所 发行上 市   其他承诺 （未采取 稳定股价 措施接受 约束措 施）   承诺在上市后三 十六个月内股价 连续 20个交易 日低于每股净资 产时，实施稳定 股价的措施。   正在履行中  
实控人、控股股东、 公司、董事、高级管 理人员   2023年 12 月 7日   -   北交所 发行上 市   其他承诺 （填补被 摊薄即期 回报）   承诺拟通过相关 措施努力提高公 司的盈利水平， 完善管理体制和 利润分配制度， 以填补被摊薄的 即期回报   正在履行中  
实控人、控股股东、 公司、董监高   2023年 12 月 7日   -   北交所 发行上 市   其他承诺 （未能履 行承诺约 束措施）   承诺未履行承诺 时，提出新的承 诺并接受相关约 束措施，直至新 的承诺履行完毕 或相应补救措施   正在履行中  
　   　   　   　   　   实施完毕   　  
实控人、控股股东、 公司、董监高   2023年 12 月 7日   -   北交所 发行上 市   其他承诺 （招股书 不存在虚 假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏）   承诺招股说明书 不存在虚假记 载、误导性陈述 或者重大遗漏   正在履行中  
实控人、 辽宁方大 集团、方大炭素、上 海方大、董监高   2023年 12 月 21日   -   北交所 发行上 市   限售承诺   自 2023年第三 次临时股东大会 股权登记之日次 日起至公司股票 北交所上市之日 自愿限售   正在履行中  
超期未履行完毕的承诺事项详细情况
无。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元

资产名称   资产类别   权利受限类 型   账面价值   占总资产的比 例%   发生原因  
货币资金   流动资产   质押   31,200,000.00   1.52%   信用证、保函保证金  
应收票据   流动资产   其他（背书）   96,891,773.94   4.72%   用于票据背书  
应收票据   流动资产   质押   77,832,046.40   3.79%   质押  
总计   -   -   205,923,820.34   10.02%   -  

资产权利受限事项对公司的影响：
上述资产权利受限事项均系公司正常经营发展需要，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司的财务 状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大不利影响。

(六)其他重大事项
公司 2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司申请公开发行股票并在北交所上市的议案》等议案，2023年 12月 14日，中国证券监督管理委员会四川监管局受理了公司提交的上市辅导备案材料并于 2023年 12月 14日同意备案。公司自 2023年 12月 14日进入辅导期。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的《成都方大炭炭复合材料股份有限公司 2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-105）、《成都方大炭炭复合材料股份有限公司申请公开发行股票并在北交所上市辅导备案及其进展公告》（公告编号：2023-103）等公告。（未完）