在历经近30年风雨,五代更替之后,B端客户的企业财税服务市场有望进入产品变现期。
智研咨询数据显示,2020年,我国财税服务市场规模达到1664.1亿元,2012-2020年实现年均复合增长率11.47%。此外,有报告预计在2021年将涨至2664.4亿元。
在这竞争激烈的市场,已经有9万家财税相关的企业入局,有已经上市的老牌机构,有正在跃跃欲试谋求上市的新贵,也有资本加持的新力量,所有企业都在探寻突出重围的路径。
超千亿市场,9万玩家厮杀
随着财税数字化的推进,中国财税领域企业服务市场规模逐步上涨。
智研咨询发布的《2021-2027年中国财税服务产业竞争现状及未来前景分析报告》显示,2020年,我国财税服务市场规模达到1664.1亿元,2012-2020年实现年均复合增长率11.47%。此外,有报告预计在2021年将涨至2664.4亿元。
中国财税企业服务行业发展多年,但我国及其他发达国家财税服务行业委托比例来看,韩国、美国、日本企业委托财税服务机构提供财税服务的企业数量占企业总数量比例分别为95%、61%、84%,而我国截止2018年仅为30%。这反映出我国财税服务市场渗透率较低,这也证明了潜在市场巨大。
实际上,财税服务的需求主要来自两类,一是针对G端客户的税局涉税服务市场和针对B端客户的企业财税服务市场。前者市场规模有限,市场集中度较高,并且商业模式比较传统,对参与企业而言,增量利润弹性不高。
而B端客户的企业财税服务市场空间大,对参与公司来说,赛道多样、拓展空间广阔、弹性大。在经历了不同阶段的发展之后,有望进入产品变现期。
在20世纪80年代之前,国内企业普遍采用人工模式进行财务管理。从80年代开始,会计电算化成为了新兴热潮,90年代之后,SAP、Oracle等著名厂商将ERP(企业制造资源计划)系统带入中国,开启了企业财税服务的新篇章。2010-2014 年以传统财务软件记账为主。2014 年至今则是智能记账,出现了 SaaS的服务模式,财税数据不再局限在电脑端口,可以上传至云端,实现票财税集成一体与智能记账,纳税人员能够随时随地进行财务记账、财务查询、税收管理等。
同时,随着资本市场发展,企业需要规范其财务数据才能上市。因此,越来越多企业有意委聘解决方案服务专家与其合作,以改善其财务管理及提高其税务效率。因此,金融及税务解决方案服务的市场需求有望于可见将来进一步增加。
市场广阔、政策助推让财税服务领域的企业兴起、资本狂热。
根据天眼查检索“财税”统计,有91993家相关企业存续。仅2021年1-8月份,财税领域20+件融资。
在财税领域活跃着一批国内知名投资机构,其中不乏高瓴创投、腾讯投资、IDG资本、众麟资本、软银中国资本等机构的身影。
大浪淘沙,截然相反的命运
国内创业者嗅到机遇,蜂拥而至,纷纷入局企业财税服务赛道,盼望着拿下一大块“蛋糕”。 但切入的细分市场不同,命运也是截然相反,有的企业“乘风破浪”,有的企业消失匿迹。
目前来看,市场上企业财税服务的企业主要有4类,分别是财务记账的SaaS产品,用友、金蝶地位难以短期撼动;费控报销类SaaS产品,从费控报销+商旅服务切入企业的支出管理;电子发票类SaaS产品,以发票为切入口,链接企业的业务、财务、税务系统,通过为企业提供整体数字化解决方案,实现降本、增效;代理记账类SaaS产品,服务代账公司入手,布局2B的定制化服务。
数据来源:天眼查、公开资料
入局者多,但在经历了5年的大浪淘沙之后,已有企业或被淘汰出局,或止步不前。
以代理记账类SaaS公司为例,「大账房」是一家2013年成立的企业,最早从财税代账SaaS系统起步,为代理记账公司提供在线会计系统,如今,大账房已发展为涵盖票、财、税、人资一站式生态服务平台,是国家高新技术企业,拥有100多项软件与专利技术(拥有“智能财税、人资服务、电子发票”一体化线上系统)。
截至目前,大账房拥有遍布全国的服务网络,500+ 个服务网点覆盖 400+ 个城市,不断丰富的服务生态体系与多元高效的获客模式,支撑公司业务与收入规模持续高速增长。
而电子发票市场则开拓了全新的赛道。借助国家营业税改增值税变革及全行业范围推广增值税电子发票的政策,企业特别是餐饮、酒店、出行、连锁等生活消费领域的企业,积极上线了电子发票。
票通总经理郭东明解释:“电子发票能在企业中得到积极推广,原因有二:体验与成本。近年来,企业特别是生活服务类企业非常重视全方位提升消费者体验,而传统的开票方式,耗时耗力,体验不好,使用电子发票后,企业可以提供扫码开票、公众号开票、APP开票等方式,形式多样、操作便捷、无需长时间等待,消费者体验良好。对企业而言,可通过系统对接的方式实现订单系统与开票系统的链接,减少错开、虚开等风险,减轻开票人员操作压力,同时也节省发票领购、开具、流转、存储各方面的时间、人力成本,切实为企业带来效益。”
新的服务也会诞生新的商业模式
北京票通信息技术有限公司于2016年成立。自成立以来,票通公司一直致力于为企业提供发票信息化综合服务,应用覆盖餐饮、酒店、旅游、物业、出行、公共事业等多个行业。目前,已经建立了票通电子发票服务平台,是微信支付宝首批支付开票厂商,同时也是腾讯、阿里巴巴合作伙伴,已经对接美团、客如云、天财商龙等200多家ERP系统,全力打造电子发票云生态,为企业提供安全、便捷、全面的电子发票综合服务。
作为第三方发票管理平台服务提供商,票通积极响应国家税务改革发展号召,打造一流的发票服务平台,在发票管理服务之上致力于“票通云+”全方位、多层次的发展战略,可同企业的业务系统、财务系统打通,实现业、票、财、税一体化管理,为企业提供便捷、高效、安全的发票生态平台。
2020 年后,受疫情催化,电子发票优于传统发票的特点是可追溯。根据中国产业信息网预计,2022 年电子发票开票张数将达到 545.5 亿张,行业规模达到 103.6 亿元,行业整体正处于初期高速发展阶段。借鉴发达国家经验,未来除基础性服务收费外,也将出现诸如代理记帐、银行融资、B2B 多元交付丰富加值服务的商业模式。
我国电子发票开具张数与收入规模:
数据来源:中国产业信息网
此外,新兴代理记账公司众多,暂未跑出头部玩家。由于各省市的报税系统不统一等因素,代记账业务具有服务属地化、同质化、低门槛等特点,市场高度分散、竞争激烈,目前的市场玩家地域性比较明显,暂时没有跑出头部玩家。
中国税务合规依旧以服务为主,由大量代账公司提供代账服务,自动化工具所占的作用有限,而代账公司未来的营收增长点也落实到其他的增值服务。由于内外帐的实际需求,很多企业对于在线化会计SaaS产品的接受度较低,会计更多是滞后行为,目前该市场更多的被用友、金蝶等传统品牌商占据。
如何突围?
未来B端客户的企业财税服务这个大赛道何去何从?
大部分的创业公司,无论是发票、财务、税务、人资还是社保,从单一环节切入,一旦发展到中期就会发现受到很多限制,企业接入成本高但收益少,这一点在仅做企业报销和申报服务两类创业公司中已经得到验证。企业应该专注服务对象,定位应该是小微企业全链条财税人资服务,看似有几个产品,但客户都是同一批客户。所以公司发展到一定阶段会发布不同产品,提供增值服务。
大账房CEO阚振芳表示:“从单一服务变为综合服务是符合发展趋势的必要升级:首先,从客户需求角度来说,代理记账报税是小企业刚需,也是大账房服务基础,但小微企业同时也需要发票、人资、社保、金融等服务,如果单一服务商无法满足需求,企业就不得不对接多家供应商,数据分散在不同厂家的IT系统中,服务交付体验是片段式的,用户感受欠佳,这是大账房做一体化平台的主要原因。其次,社保入税正式落地,社保和财务合一成必然趋势,过去社保缴纳单独存在的客观条件都消失,虽然财务系统做人资社保业务需补足复杂的计缴与支付系统,但是如果财税公司不开展人资社保业务,人资社保服务商同样会向财税方向延展。第三,这是代账公司争取更多发展空间的机遇。激烈的市场竞争情况下,导致代记账利润被严重挤压,传统单一代账公司盈利出现了困难。获客成本不变的前提下,以代账作为基础服务,再通过增值服务增加客户粘性并挖掘客户价值,代账公司更易实现盈利。”
总而言之,如今对于财税领域的相关企业来说,如何为客户提供更多增值服务、与新技术融合,不侵犯用户的隐私权,做到安全、合规,可能还需要更多的时间来进行摸索!
